第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计2133.54万元。与上年相比，增加1043.41万元，增长48.91%，主要是因为项目资金支出增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计2133.54万元，其中：财政拨款收入2133.54万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计2133.54万元，其中：基本支出592.03万元，占27.75%；项目支出1541.51万元，占72.25%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收、支总计2133.45万元，与上年相比，增加1043.41万元,增长（减少）48.91%，主要是因为项目资金支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出2133.54万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加1043.41万元，增长48.91%，主要是因为项目资金支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出2133.54万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出151.35万元，占7.1%；公共安全支出0.64万元，占0.03%；文化旅游体育与传媒（类）支出18.2万元，占0.9%;社会保障和就业（类）支出95.84万元，占4.5%；卫生健康（类）支出0.57万元，占0.03%；城乡社区（类）支出560.99万元，占26.3%；农林水（类）支出359.09万元，占16.83%；商业服务业等支出7.6万元，占0.2%；自然资源海洋气象等支出5.45万元，占0.3%；住房保障支出35.69万元，占1.7%；灾害防治及应急管理支出6.68万元，占0.31%；其他支出891.43万元，占41.8%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为725.53万元，支出决算数为2133.54万元，完成年初预算的340.05%，其中：

1、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为3.2万元，支出决算为0.6万元，完成年初预算的18.75%，决算数小于年初预算数的主要原因是：会议资料打印费减少。

2、一般公共服务（类）政府办公厅(室)及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为18.5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：日常开支增加，追加年初预算数。

3、一般公共服务（类）政府办公厅(室)及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为63.64万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：日常开支增加，追加年初预算数。

 

4、一般公共服务（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.68万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：日常开支增加，追加年初预算数。

5、一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.14万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：日常开支增加，追加年初预算数。

6、一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：日常开支增加，追加年初预算数。

7、一般公共服务（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为54.8万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：日常开支增加，追加年初预算数。

8、公共安全支出（类）武装警察部队（款）其他武装警察部队支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.636万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：日常开支增加，追加年初预算数。

9、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化和旅游管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为18.2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：日常开支增加，追加年初预算数。

10、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险业务管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.72万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：日常开支增加，追加年初预算数。

11、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为51.31万元，支出决算为80.88万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，需增加预算数。

12、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）就业创业服务补贴（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.742万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：促进就业所需经费，追加年初预算。

13、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.75万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：促进就业所需经费，追加年初预算。

14、社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为8.25万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：确有所需临时救助人员，追加年初预算数。

15、社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）城市特困人员救助供养支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.62万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：确有所需临时救助人员，追加年初预算数。

16、社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2.89万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：确有所需临时救助人员，追加年初预算数。

17、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.3923万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：开支增加，追加年初预算数。

18、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.602万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：开支增加，追加年初预算数。

19、卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.566万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：开支增加，追加年初预算数。

20、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为555.27万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：日常开支增加，追加年初预算数。

21、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.727万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：日常开支增加，追加年初预算数。

22、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为27.98万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：开支增加，追加年初预算数。

23、农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.92万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：开支增加，追加年初预算数。

24、农林水支出（类）农业农村（款）防灾救灾（项）。

年初预算为0万元，支出决算为27.5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：开支增加，追加年初预算数。

25、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）。

年初预算为0万元，支出决算为9.59万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：开支增加，追加年初预算数。

26、农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.37万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：开支增加，追加年初预算数。

27、农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.32万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：开支增加，追加年初预算数。

28、农林水支出（类）水利（款）防汛（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：开支增加，追加年初预算数。

29、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为190.27万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：开支增加，追加年初预算数。

30、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.13万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：开支增加，追加年初预算数。

31、农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为96万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：开支增加，追加年初预算数。

32、商品服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为7.6万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：开支增加，追加年初预算数。

33、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.45万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：开支增加，追加年初预算数。

34、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为38.48万元，支出决算为35.69万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，需增加预算数。

35、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）森林草原防灾减灾（项）。

年初预算为0万元，支出决算为6.682万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：日常开支增加，追加年初预算数。

36、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为891.43万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：日常开支增加，追加年初预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出592.03万元，其中：

人员经费537.89万元，占基本支出的90.86%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、救济费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费54.14万元，占基本支出的9.14%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为23.6万元，支出决算为10.94万元，完成预算的46.36%，决算数小于预算数的主要原因是无公务接待以及公务用车运行维护费减少，与上年相比减少1.25万元，减少11.43%,减少的主要原因是减少了公务用车运行维护费。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数的主要原因是无人员因公出国出境，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是无人员因公出国出境。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数的主要原因是无公务接待，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是无公务接待。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是无公车购置计划，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是无公车购置计划。

公务用车运行维护费支出预算为16万元，支出决算为10.94万元，完成预算的68.375%，决算数小于预算数的主要原因是减少了公务用车的使用，与上年相比减少1.25万元，减少11.43%,减少的主要原因是减少了公务用车的使用。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算7.6万元，占32.2%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算16万元，占66.8%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为10.94万元，其中：公务用车购置费0万元，靖州苗族侗族自治县甘棠镇人民政府更新公务用车0辆。公务用车运行维护费10.94万元，主要是公务用车油费、过路费、保险费、维修费支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为5辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出54.14万元，比年初预算数减少4.26万元，降低7.87%。主要原因是：维修费及商品和服务支出减少。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0.8万元，用于召开综治、安全生产、森林防火等会议，人数300人，内容为镇政府与村一级工作衔接的推动，以落实年度内各项工作任务；开支培训费0.86万元，用于开展事业单位人员培训、上级要求培训等，人数30人，内容为政策及专业技术类培训。未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额150.70897万元，其中：政府采购货物支出81.4042万元、政府采购工程支出24.67957万元、政府采购服务支出44.6252万元。授予中小企业合同金额2万元，占政府采购支出总额的1.33%，其中：授予小微企业合同金额2万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的4.48%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆5辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车3辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）部门（单位）整体支出绩效情况

总结归纳本部门（单位）支出的绩效目标完成情况，实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。

（二）存在的问题及原因分析

1.预算经费较少，难以满足乡镇支出的需求。一方面实行基数加增长的方法进行总体规范控制，另一方面对新增预算进行细化，部门没有任何调剂和平衡手段，导致一些单位财政支出一直得不到应有的保障。建议财政增加投入，统筹解决问题。

2.乡镇干部人员工资较低，工作繁重，特别是事业编制的人员工资上升慢，基数低，工作综合性较强，但工作人员配置不到位，加大了基层工作人员的工作压力及积极性，应及时配齐人员，合理分工，提高工作效率，以便更好地服务人民群众。

 

第四部分  名词解释

    一、一般公共预算: 是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。一般公共预算收入即通常所指的“财政收入”，按照2015年1月1日起施行的新《预算法》，改称“一般公共预算收入”。全县一般公共预算收入由地方收入、上划中央收入、上划省级收入三部分构成。

二、政府性基金预算: 是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

三、国有资本经营预算: 是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

四、社会保险基金预算: 是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、机关运行经费：机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费及其他费用。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。

第五部分  附 件

靖州县2023年度部门（单位）整体支出绩效评价自评报告

部门(单位)名称      靖州苗族侗族自治县甘棠镇人民政府                  

预算编码                     705001                       

评价方式：部门（单位）绩效自评

评价机构：部门（单位）评价组  

报告日期：2024 年 4 月 20 日

靖州县财政局（制）

填报人（签名）： 李梦菁                 联系电话：

五、评价报告综述（文字部分）   一、部门（单位）概况 （一）部门（单位）基本情况 甘棠镇人民政府系正科级行政机关，办公地址为甘棠镇场上，负责全镇社会农业、安全、计生、环境卫生、综合治理、信访、统计、扶贫开发、文教卫、惠农补贴发放和村账代管、社会保障等一系列工作。甘棠镇人民政府核定编制47名，其中公务员编制20名，事业编制27名。2023年末甘棠镇人民政府实有在职编制人数41人，空编6人，其中公务员17人，事业编人员24人（其中差额2人）。 （二）部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等 1、行政、事业人员的工资、各种津补贴、奖金等工资福利支出； 2、转移支付、村级运行经费支出； 3、行政、事业单位正常运转经费； 4、涉农补贴的发放。 二、部门（单位）整体支出管理及使用情况 （一）基本支出 2023年单位总支出2133.5449万元，其中：工资福利支出655.5985万元，占总支出的30.73%；一般商品和服务支出187.0426万元，占总支出的8.77%；对个人和家庭的补助支出71.3949万元，占总支出的3.35%。 （二）专项支出 1、专项资金安排落实、总投入等情况分析 2023年投入8.9万于甘棠镇污水处理厂维持日常运营，年底前完成专项资金100%投入该项目，保障了污水处理厂正常运转，有效改善了当地生态环境。 2、专项资金实际使用情况分析 2023年县级专项资金下达到甘棠的专项指标金额为8.9万元，资金拨付根据使用情况均已按时支付到位。 3、专项资金管理情况分析 在日常管理中，坚持专款专用的原则。主要采取国库集中支付方式。一般由业务主管部门负责申报和分配资金，财政部门负责及时拨付资金。 三、部门（单位）专项组织实施情况 （一）专项组织情况分析 与政府阶段性确认项目资金使用情况，汇报项目实施情况。 （二）专项管理情况分析 专人管理，保证项目具体落实，资金使用合理。 四、部门（单位）整体支出绩效情况 2023年财政拨款总支出2133.5449万元，其中，人员经费537.894万元，公用经费54.1399万。      2023年预算包括收入、支出及专项经费安排情况。本单位没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。 1、收入预算:2023年年初预算数725.53万元。 2、支出预算:2023年年初预算数725.53万元 ，其中：,其中工资福利支出588.59万元，一般商品和服务支出58.4万元。 2023年，财政拨款收入21,335,449.45元，本年财政拨款支出合计21,35,449.45元。上年财政拨款收入10,901,270.37元，财政拨款支出合计10,901,270.37元。 1.    工资福利支出6,555,985.45元，其中基本工资5,378,940.36元，津贴补贴1,177,045.09元；商品和服务支出541,398,67元；对个人和家庭的补助713，949.15元。 2.2023年“三公”经费支出情况： （1）公务用车运行维护费：本年此项支出109,405.07元。 （2）培训费支出情况：本年培训费支出8,609元，上年培训费支出7,634元。 五、存在的主要问题 (一) 预算经费较少，难以满足乡镇支出的需求。一方面实行基数加增长的方法进行总体规范控制，另一方面对新增预算进行细化，部门没有任何调剂和平衡手段，导致一些单位财政支出一直得不到应有的保障。建议财政增加投入，统筹解决问题。 (二) 乡镇干部人员工资较低，工作繁重，特别是事业编制的人员工资上升慢，基数低，工作综合性较强，但工作人员配置不到位，加大了基层工作人员的工作压力及积极性，应及时配齐人员，合理分工，提高工作效率，以便更好地服务人民群众。 六、改进措施和有关建议 以上问题需要我们进一步采取切实有效的措施，结合实际情况在工作中认真加以解决。