关于靖州苗族侗族自治县2023年财政预算调整方案（草案）的报告  

——2023年9月27日在县九届人大常委会第十七次会议上

县财政局局长  林云

主任、各位副主任、各位委员：

根据预算法的有关规定，受县人民政府委托，现提出2023年财政预算调整方案（草案），请予以审查。

一、预算调整原因

一是省与县2022年度财政结算已完成，需要对上年结余年初预算进行调整。二是相关的上级补助收入较年初有增加，需要对资金进行分配。三是新增政府债券资金额度已明确，需要调整债务转贷收入。四是根据上级新增民生实事项目考核要求，需要进行调整。

二、一般公共财政预算调整方案

（一）一般公共财政预算收入调整

1.地方财政收入调整。结合我县地方财政收入全年预计完成情况以及上级对我县的考核任务，拟将年初预算47969万元调整为58127万元，调增10158万元。

2.上级补助收入调整。根据2022年财政结算完成情况和2023年1-8月上级补助收入到位情况，拟将年初预算224446万元调整为234448万元，调增10002万元。

3.债务转贷收入调整。截至8月底，省财政厅下达我县新增一般债务额度10753万元，再融资一般债券24726万元，拟将债务转贷收入调整为35479万元，调增35479万元。

4.上年结余调整。根据省财政对我县2022年预算结算批复，上年结余数由年初预算350万元调整为16425万元，调增16075万元。

5.调入资金调整。根据1-8月调入资金到位情况，拟将年初预算21713万元调整为12978万元，调减8735万元，其中：基金预算调入12978万元（污水处理基金结余调入277.6万元，其他基金调入12700.4万元），其他资金调入0万元。

调整后，一般公共预算总收入由年初预算294478万元调整为357457万元，调增62979万元。

（二）一般公共预算支出调整

根据“以收定支、收支平衡”的原则，本次拟调增一般公共预算支出38253万元及一般债券还本24726万元，调整后财政公共预算总支出为357457万元。

支出项目调整具体情况是：①根据新增一般债券资金管理规定，拟定县级安排方案，将债券资金10753万元安排响星公路建设、小水库除险加固项目、新建南路改扩建等项目支出。②根据上级文件硬性要求和会议研究决定调增31261万元。③预备费调增1000万元。④一般债券付息调增333万元。⑤根据工资调资和规范工资津补贴政策调减年初预留工资待遇支出1000万元。⑥机动金核减1500万元。⑦上级专项支出根据实际情况调减2594万元。⑧根据上级要求需一般债券还本24726万元。以上共计调增62979万元。

调整后一般公共财政预算总收支均为357457万元，收支平衡，不留结余。

三、政府性基金预算调整方案

（一）政府性基金收入调整

1.债务转贷收入调整。截至目前，省财政厅分配我县专项债券额度54400万元，再融资专项债券20325万元。拟将债务转贷收入调整为74725万元，调增74725万元。

2.本级收入调整。根据当前政府性基金收入情况，拟将本级收入年初预算54618万元调整至53201万元，调减1417万元。其中：国有土地收益基金收入调减1849万元，农业土地开发资金收入调减68万元，城市基础设施配套收入调增500万元。

3.上级补助收入调整。根据2022年财政结算完成情况和2023年1-8月上级补助收入到位情况，拟将年初预算3460万元调整为3800万元，调增340万元，其中：调增移民后扶基金113万元，调增彩票公益金227万元。

4.上年结余调整。根据省财政对我县2023年基金预算结算批复，将上年结余年初预算100万元调整为3039万元，调增2939万元。

经调整后，政府性基金预算总收入由年初预算58178万元调整为134765万元，调增76587万元。

（二）政府性基金支出调整

按照“量入为出、收支平衡”的原则，拟对应调整支出76587万元，调整后基金总支出预算数为134765万元，具体调整项目是：

本级政府性基金支出由年初预算22105万元调整为101427万元，调增79322万元，上解支出35万元、地方政府专项债券还本支出20325万元保持年初预算计划不变。调出资金由年初15713万元调整为12978万元，调减2735万元。以上项目调整后，政府性基金预算总支出由年初预算58178万元调整为134765万元，调增76587万元。

调整后政府性基金预算总收支均为134765万元，全年收支平衡，不留结余。

四、新增债券资金拟安排情况

截至目前，共收到新增债券65153万元（不含再融资债券45051万元），其中：一般债券10753万元，专项债券54400万元。根据地方政府债券管理要求结合我县实际情况，做了如下安排：

（一）新增一般债券10753万元。新增债券主要用于城区提质改造工程380万元，物资储备楼及实验室改造工程100万元，湖南省茯苓及茯苓产品质量监督检验中心建设项目506万元，妇幼保健机构标准化建设县级配套资金100万元，粮油储备库改造提升项目资金106.41万元，防洪堤异溪河南片保护圈和渠水东片保护圈776万元，渠阳镇芙蓉学校建设530.77万元，农村公路建设项目825万元，“雪亮工程”、戒毒所、天网工程500万元，渠阳便民服务中心政务中心建设445.45万元，两个路口不停车检测系统建设160万元，响星公路建设项目1000万元，新建南路改扩建项目900万元，PCR实验室建设经费170万元，数字云项目全域视网建设资金288万元，健康步道、健康主题公园建设40万元，新建三个口袋公园106.8万元，修复人行道道板162万元，城市桥梁维修维护经费125.2万元，市政设施普查和信息平台建设279.87万元，靖州县城区公厕新建及维修改造项目100万元，城西片区污水管网项目建设170.5万元，小水库除险加固项目2000万元，新冠感染重症救治和转运能力提升553万元，外贷项目428万元。

（二）新增专项债券54400万元。按专项债券管理办法，专项债券收入全部用于经国家发改委和财政部审核通过发行的10个项目：靖州县农村产业融合发展示范园建设项目12000万元，靖州县乡村振兴及农田基础设施建设项目6500万元，靖州县乡镇污水处理设施建设项目3000万元，靖州县制种基地建设项目2600万元，靖州县职业教育质量提升工程10000万元，靖州县乡村振兴供水保障巩固提升工程5300万元，靖州县茯苓示范种植产业振兴建设项目4000万元，靖州县水库灌溉枢纽改扩建配套设施建设项目3000万元，靖州县老旧小区改造项目5000万元，靖州县工业集中区管道燃气及集中供能项目3000万元。

主任、各位副主任、各位委员，下一步，我们将优先保障“三保”支出，积极发挥财政职能完成党委、政府各项重大决策部署，切实加强财政资金安排使用监管，确保每笔资金用到刀刃上，提升财政资金绩效水平，努力完成全年收入预期目标！

以上调整方案，请予以审查。