第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计5002.33万元。与上年相比，减少442.41万元，减少8.12%，主要是因为城市维护费用减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计5002.33万元，其中：财政拨款收入5002.33万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计5002.33万元，其中：基本支出1446.49万元，占28.91%；项目支出3555.84万元，占71.09%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收、支总计5002.33万元，与上年相比，减少442.41万元,减少8.12%，主要是因为城市维护费用减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出4994.31万元，占本年支出合计的99.84%，与上年相比，财政拨款支出增加1549.57万元，增长44.98%，主要是因为环卫市场化、水泥窑运行支出经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出4994.31万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出92.45万元，占1.85%；公共安全支出10万元，占0.2%;社会保障和就业性支出124.09万元，占2.5%；卫生健康支出60.11万元，占1.2%；城乡社区支出4339.17万元，占86.88%；交通运输支出25万元，占0.5%；住房保障支出132.8万元，占2.66%；其他支出210.68万元，占4.21%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为4994.31万元，支出决算数为4994.31万元，完成年初预算的100%，其中：

1、卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）。

年初预算为60.11万元，支出决算为60.11万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的原因是：严格按照预算执行。

2、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为20.84万元，支出决算为20.84万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的原因是：严格按照预算执行。

 

3、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为32.16万元，支出决算为32.16万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的原因是：严格按照预算执行。

 

4、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）。

年初预算为168.12万元，支出决算为168.12万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的原因是：严格按照预算执行。

 

5、一般公共服务支出（类）其他公共一般服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0.08万元，支出决算为0.08万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的原因是：严格按照预算执行。

 

6、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。

年初预算为2333.8万元，支出决算为2333.8万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的原因是：严格按照预算执行。

 

7、社会保障和就业支出（类）行政单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。

年初预算为3.98万元，支出决算为3.98万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的原因是：严格按照预算执行。

 

8、城乡社区支出（类）城乡社区管理服务（款）城管执法（项）。

年初预算为1430.48万元，支出决算为1430.48万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的原因是：严格按照预算执行。

 

9、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）。

年初预算为230.35万元，支出决算为230.35万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的原因是：严格按照预算执行。

 

10、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。

年初预算为210.68万元，支出决算为210.68万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的原因是：严格按照预算执行。

 

11、住房保障支出（类）城乡社区住宅（款）其他城乡社区住宅支出（项）。

年初预算为75.77万元，支出决算为75.77万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的原因是：严格按照预算执行。

 

12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为57.04万元，支出决算为57.04万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的原因是：严格按照预算执行。

 

13、一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0.2万元，支出决算为0.2万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的原因是：严格按照预算执行。

 

14、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为7万元，支出决算为7万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的原因是：严格按照预算执行。

 

15、公共安全支出（类）公安（款）行政运行（项）。

年初预算为10万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的原因是：严格按照预算执行。

16、社会保证和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为120.12万元，支出决算为120.12万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的原因是：严格按照预算执行。

17、一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为85.16万元，支出决算为85.16万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的原因是：严格按照预算执行。

18、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。

年初预算为123.42万元，支出决算为123.42万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的原因是：严格按照预算执行。

19、交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路建设（项）。

年初预算为25万元，支出决算为25万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的原因是：严格按照预算执行。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1446.69万元，其中：

人员经费1260.47万元，占基本支出的87.14%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费186.02万元，占基本支出的12.86%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为27.1万元，支出决算为27.1万元，完成预算的100%。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，主要原因是未发生因公出国（境）费用；与上年相比无变化。主要原因是本年及上年未发生因公出国（境）费用。

公务接待费支出预算为0.75万元，支出决算为0.75万元，完成预算的100%，与上年相比增加0.09万元，增长12%,增长的主要原因是周边县市城管局单位之间业务交流发生的接待增加。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年相比减少32.61万元，减少100%,减少的主要原因是2023年度未购置公务用车。

公务用车运行维护费支出预算为26.35万元，支出决算为26.35万元，完成预算的100%，与上年相比减少9.3万元，减少（增长）35.3%,减少的主要原因是压减三公经费开支，厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.75万元，占2.76%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算26.35万元，占97.24%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.75万元，全年共接待来访团组8个、来宾36人次，主要是周边县市城管局单位之间业务交流发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为26.35万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费26.35万元，主要是车辆维修、加油支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为11辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2023年度政府性基金预算财政拨款收入8.02万元；年初结转和结余0万元；支出8.02万元，其中基本支出0万元，项目支出8.02万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。

年初预算为8.02万元，支出决算为8.02万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的原因是：严格按照预算执行。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出186.02万元，上年决算数减少267.95 万元，降低59%。主要原因是：电费、公车购置费、培训费、劳务费、委托业务费的减少。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元，人数0人；开支培训费1.73万元，用于开展事业单位工作人员培训，人数60人，内容为开展事业单位工作人员培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆11辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车9辆、特种专业技术用车2辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

为提高财政资金使用效益，根据相关文件精神，结合工作实际，我单位组织成立了绩效评价工作小组，按要求开展了部门预算支出绩效自评工作。

按照相关文件要求，我单位高度重视，迅速安排部署成立评价工作小组，明确了评价对象、内容、方法和工作步骤，确保绩效自评工作按时完成。随即安排部署评价工作具体内容，认真开展绩效自评工作。合理设置了分析评价的主要内容。项目完成情况、项目达到的预期效果、资金使用、执行情况群众满意度、环境影响等几个方面进行分析评价做出公正、客观的评价。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

2023年我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位建立健全了财政收支管理、预算管理、等一系列内部控制制度，制度执行总体有效。通过认真总结分析评价情况，形成了本部门的整体支出绩效评价结论：2023年我局部门整体支出绩效自评分为92分。

（三）存在的问题及原因分析

1、年初部门预算标准与部门支出有差距。预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第五部分  附 件

靖州县2023年度部门（单位）整体支出绩效评价自评报告

部门(单位)名称：靖州苗族侗族自治县城市管理和综合执法局                  

预算编码：             401001                      

评价方式：部门（单位）绩效自评

评价机构：部门（单位）评价组  

报告日期：2024 年 4 月 20 日

靖州县财政局（制）