第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计735.93万元。与上年相比减少176.47万元，减少19.34%，主要是因为压缩办公费用商品服务支出及人员经费减少出支减少等。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计735.93万元，其中：财政拨款收入735.93万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计735.93万元，其中：基本支出735.93万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收、支总计735.93万元，与上年相比减少176.47万元,减少19.34%，减少原因主要是因为压缩办公费用商品服务支出及人员经费减少出支减少等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出735.93万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少176.47万元，减少19.35%，主要是因为压缩办公费用商品服务支出及人员经费减少出支减少等。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出735.93万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出660.35万元，占89.73%；文化旅游体育与传媒（类））支出26.84万元，占3.65%;卫生健康支（类）支出23.19万元，占3.15%，农林水（类）支出25.55万元，占3.47%

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为551.02万元，支出决算数为735.93万元，完成年初预算的133.56%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公室及相关机构事务（款）行政运行（项）

年初预算为 490.57万元，支出决算为660.35万元，完成年初预算的134.61%，决算数大于年初预算数的主要原因是：在职人员人数增加，人员经费增加等原因。

2、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）

年初预算为20.45 万元，支出决算为 26.84 万元，完成年初预算的131.25%，决算数大于年初预算数的主要原因是，人员经费增加等原因。

3、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）

年初预算为 20万元，支出决算为 23.19 万元，完成年初预算的115.95%，决算数大于年初预算数的主要原因是，人员经费增加等原因。

4、农林水支出（类）农业（款）农村综合改革（项）

年初预算为20 万元，支出决算为25.55 万元，完成年初预算的127.75%，决算数大于年初预算数的主要原因是：村干部人员人数增加，人员经费增加等原因。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出735.93万元，其中：

人员经费工资福利支出530.96万元，占基本支出的72.12%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费及对家庭和个人的补助等；

公用经费商品和服务支出205.17万元，占基本支出的27.88%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费，维修费、会议费、培训费、公务接待费、工会、车辆运行费及其他商品服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为9.6万元，支出决算为9.58万元，完成预算的99.79%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数的主要原因是无因公出国（境）费用，与上年相比持平，持平的主要原因是无因公出国（境）费用。

公务接待费支出预算为8万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是决算数小于年初预算数的主要原因是规范公务接待支出管理。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数的主要原因是本单位无公务用车，与上年相比持平,持平的主要原因是本单位无公务用车。

公务用车运行维护费支出预算为9.6万元，支出决算为9.58万元，完成预算的99.79%，决算数小于预算数的主要原因是规范公务用车支出，与上年相比减少（增加）0万元，减少0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算9.58万元，占100%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组72个、来宾312人次，主要是上级检查督查、乡村振兴、环境卫生整治工作联络等，全部在职工食堂就餐，不开设招待餐，未发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，平茶镇人民政府更新公务用车0辆，本年度无公务用车购置费支出。

公务用车运行维护费9.58万元，主要是公务用车运行维护费用支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。其中公务用车2台，消防车1台，其他车辆0台。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出205.17万元，比年上年决算数减少77.81万元，减少27.5%。比年初预算数增加144.65万元，增长239 %。主要原因是办公费用的增加及乡村振兴、农村环境卫生整治工作经费支出增加等原因。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费1.25万元，用于召开各项活动会议，人数 245人，内容为会议开餐开支培训费1.25万元，用于开展就业、农业技术推广培训，人数156人，内容为就业培训。举办0次等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是无活动举办。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车是业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

1、整体支出情况。2023年度公共预算财政拨款收入735.93万元，公共预算财政拨款支735.93万元。

2、一般公共预算财政拨款支出情况。基本支出735.93万元，其中工资福利支出530.76万元，占总支出72.12%；一般商品服务支出205.17万元，占总支出27.88%。

3、“三公”经费支出情况。“三公”经费支出合计9.58万元，比年初预算减少0.12万元。分项为：因公出国（境）费支出为0；公务用车运行维护费支出0万元，比年初预算减少0万元；公务接待费支出0万元，比年初预算减少0万元。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

一、部门（单位）概况

（一）平茶镇基本情况

全镇总面积181平方公里，辖7个行政村1个居委会，88个村民小组，总人口达到11828人，党员371名。全镇耕地面积8126.3亩。镇政府内部设有党政办、农业服务中心、林业综合服务中心、社会事务服务中心、扶贫站、综治办等职能站所，负责全乡的农业、安全、计育、环境卫生、综合治理、信访、统计、招商引资、扶贫开发、文化教育、社会保障等一系列工作。2023年末全乡实有在职人员38人，退休人员6人。

（二）2023年平茶镇人民政府收入总额为735.93万元，其中：当年财政基本支出拨款收入735.93万元。2023年收入和支出主要是人员工资、办公经费、三公经费等

二、部门（单位）整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2023年共支出735.93万元。其中：商品和服务支出240.92万元，其中： “三公”经费总额为9.58万元。其中：公务用车运行维护费9.58万元。“三公经费”使用情况符合县财政建议支出数。

（二）专项支出

1、专项资金安排落实、总投入等情况分析

   无

2、专项资金实际使用情况分析

       无

3、专项资金管理情况分析

    无

三、部门（单位）专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

   无

（二）专项管理情况分析

       无

（三）存在的问题及原因分析

无

四、部门（单位）整体支出绩效情况

(一)财务管理制度情况

为了规范财政资金的支出，保障资金安全，高效运行，发挥资金使用效应，特制定了以下管理制度：

政府协议供货限额内零星采购应履行以下程序：1.执行采购预算，落实采购资金。2.项目申报。3.成立询价小组。4.价格谈判。5.签订合同。6.货物验收。7.结算支付。

公务接待、公务租车等各项公务支出都严格按照乡管理办法进行报销及账务处理，做到不超标。

财务人员须及时地编制预决算，对绩效目标进行季度梳理和年度分析，及时编制月、季度、半年、年度报表，反映单位管理层履行受托责任的状况，为领导的经济决策提供依据。

(二)支出绩效情况

平茶镇人民政府财政拨款支出主要用于保障我乡部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担本乡事业发展相关工作。

基本支出用于保障政府机关、事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费以及办公设施购置等日常公用经费。

平茶镇人民政府绩效严格按照上级部门要求，开展自评工作，对评价结果及时总结上报。

按照年初预算项目，实施完成后，使全乡环境更优美，经济更稳定，社会更和谐，达到预期经济、社会目标。

五、存在的主要问题

无

六、改进措施和有关建议

    无

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用

 

 

第五部分  附件

靖州县2023年度部门（单位）整体支出绩效评价自评报告

部门(单位)名称     平茶镇人民政府                  

预  算  编  码        707001                       

评价方式：部门（单位）绩效自评

评价机构：部门（单位）评价组  

报告日期：2024 年 4 月 20 日

靖州县财政局（制）

填报人（签名）： 吴成章                  联系电话：

五、评价报告综述（文字部分）   一、部门（单位）概况 （一）平茶镇基本情况 全镇总面积181平方公里，辖7个行政村1个居委会，88个村民小组，总人口达到11828人，党员371名。全镇耕地面积8126.3亩。镇政府内部设有党政办、农业服务中心、林业综合服务中心、社会事务服务中心、扶贫站、综治办等职能站所，负责全乡的农业、安全、计育、环境卫生、综合治理、信访、统计、招商引资、扶贫开发、文化教育、社会保障等一系列工作。2023年末全乡实有在职人员38人，退休人员6人。 （二）2023年平茶镇人民政府收入总额为735.93万元，其中：当年财政基本支出拨款收入735.93万元。2023年收入和支出主要是人员工资、办公经费、三公经费等 二、部门（单位）整体支出管理及使用情况 （一）基本支出 2023年共支出735.93万元。其中：商品和服务支出240.92万元，其中： “三公”经费总额为9.58万元。其中：公务用车运行维护费9.58万元。“三公经费”使用情况符合县财政建议支出数。 （二）专项支出 1、专项资金安排落实、总投入等情况分析    无 4、专项资金实际使用情况分析        无 5、专项资金管理情况分析     无 三、部门（单位）专项组织实施情况 （一）专项组织情况分析    无 （三）专项管理情况分析        无 四、部门（单位）整体支出绩效情况 (一)财务管理制度情况 为了规范财政资金的支出，保障资金安全，高效运行，发挥资金使用效应，特制定了以下管理制度： 政府协议供货限额内零星采购应履行以下程序：1.执行采购预算，落实采购资金。2.项目申报。3.成立询价小组。4.价格谈判。5.签订合同。6.货物验收。7.结算支付。 公务接待、公务租车等各项公务支出都严格按照乡管理办法进行报销及账务处理，做到不超标。 财务人员须及时地编制预决算，对绩效目标进行季度梳理和年度分析，及时编制月、季度、半年、年度报表，反映单位管理层履行受托责任的状况，为领导的经济决策提供依据。 (二)支出绩效情况 平茶镇人民政府财政拨款支出主要用于保障我乡部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担本乡事业发展相关工作。 基本支出用于保障政府机关、事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费以及办公设施购置等日常公用经费。 平茶镇人民政府绩效严格按照上级部门要求，开展自评工作，对评价结果及时总结上报。 按照年初预算项目，实施完成后，使全乡环境更优美，经济更稳定，社会更和谐，达到预期经济、社会目标。 五、存在的主要问题 无 六、改进措施和有关建议     无