靖州县审计局2022年部门预算公开
发布时间：2022-05-07 08:50 信息来源：靖州县财政局
2022年靖州县审计局部门预算
目 录
第一部分 2022年部门预算说明
一、部门基本概况
1、职能职责
2、机构设置
3、预算单位构成
二、部门收支总体情况
1、收入预算
2、支出预算
三、一般公共预算拨款支出
1、基本支出
2、项目支出
四、政府性基金预算支出
五、其他重要事项的情况说明
1、机关运行经费
2、“三公”经费预算
3、一般性支出情况
4、政府采购情况
5、国有资产占用使用及新增资产配置情况
6、部门整体支出、单位项目支出、重点（专项）项目支出预算绩效目标情况说明
六、名词解释
第二部分 2022年部门预算表
1、收支总表
2、收入总表
3、支出总表
4、支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）
5、支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）
6、财政拨款收支总表
7、一般公共预算支出表
8、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按政府预算经济分类)
9、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按部门预算经济分类)
10、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)(按政府预算经济分类)
11、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)（按部门预算经济分类）
12、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)（按政府预算经济分类）
13、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)(按部门预算经济分类)
14、一般公共预算“三公”经费支出表
15、政府性基金预算支出表
16、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）
17、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）
18、国有资本经营预算表
19、财政专户管理资金预算支出表
20、专项资金预算汇总表
注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。
第一部分：
2022年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
（1）主管全县审计工作。负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益进行审计监督；维护我县财政经济秩序，提高财政资金使用效益。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
（2）贯彻执行国家关于审计工作的方针、政策和法律法规，研究拟订我县审计政策，制定审计业务规章制度，并监督执行。制订并组织实施全县审计工作发展规划和专业领域审计工作规划以及年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
（3）向县人民政府报告和向县人民政府有关部门通报审计情况，提出制订和完善有关政策法规、宏观调控措施以及管理体制、机制建设的建议。
（4）向县人民政府提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人大常委会提出县本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。依法向社会公布审计结果。
（5）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关单位提出处理处罚的建议。
（二）机构设置
根据编委核定，我单位是全额拨款的行政单位，在职人员行政编制数为11人，现在实际人数为13人。事业编制12人，现在实际人数为11人。其中：副处级1人，正科级6人，副科级4人，科级及以下2人。现有退休人员15人。
本单位内设办公室、财务室、财政金融经贸审计股、行政事业审计股、固定资产投资审计股、自然资源审计股、重大项目与政策跟踪审计股。
（三）预算单位构成
2022年部门预算汇总公开单位构成包括：靖州县审计局本级
二、部门收支总体情况
2022年预算包括收入、支出及专项经费安排情况。
1、收入预算:2022年年初预算数409.65万元,一般公共预算拨款409.65万元（经费拨款409.65万元，纳入一般公共预算管理的非税收入拨款0万元），上级财政补助收入0万元。收入较去年增加71.46万元，主要原因是本期预算增加在职人员绩效奖拨款以及投资审计中心专项审计经费拨款。
2、支出预算:2022年年初预算数409.65万元，其中：工资福利支出304.83万元，一般商品和服务支出104.82万元，对个人和家庭补助支出0万元。支出较去年增加71.46万元，主要原因是本期预算增加在职人员绩效奖以及投资审计中心专项审计经费。
三、一般公共预算拨款支出情况
2022年一般公共预算拨款收入409.65万元，具体安排情况如下：
1、基本支出：2022年年初预算数268.1万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费及办公费、水电费、设备购置费日常公用经费等。其中：工资福利支出240.5万元;一般商品和服务支出27.6万元，主要用于于办公费、水电费、差旅费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、网络运行维护经费及财政投资评审费用等方面;对个人和家庭补助支出0万元。
2、项目支出：2022年年初预算数141.55万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于绩效奖金、审计津贴等人员经费及投资审计中心专项审计经费等。其中：工资福利支出64.33万元;一般商品和服务支出77.22万元，主要用于财政投资评审费用;对个人和家庭补助支出0万元。
四、政府性基金预算收支情况
2022年本部门没有政府性基金预算收入，相应没有安排政府性基金预算支出。
五、其他重要事项的情况说明
1、机关运行经费：2022年机关运行经费为104.82万元，比2021年预算减少27.37万元，下降20.71%，主要原因是按照一体化规范管理和政府过“紧日子”思想要求2022年较2021年有所减少。
2、“三公”经费：2022年“三公”经费预算数为10万元，其中公务接待费6万元，公务用车购置及运行费4万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费4万元），因公出国（境）费0万元。2022年“三公”经费公务用车购置及运行费预算与2021年持平、公务接待费比上年减少0.2万元，主要是厉行节约，规范管理，进一步压缩三公经费。
3、一般性支出情况：2022年本部门会议费预算0.5万元，拟召开事业单位年度内审会议，人数约30人；培训费预算0万元；未计划举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
4、政府采购情况：2022年我单位政府采购预算为0万元。
5、国有资产占用使用及新增资产配置情况：截至2021年12月31日，共有车辆1辆，均为一般公务用车。我单位没有价值50万元以上通用设备和单位价值100万元以上专用设备。2022年拟新增配置公务用车0辆。有相关其他情况请如实表述。
6、部门整体支出、单位项目支出、重点（专项）项目支出预算绩效目标情况说明
本部门所有支出实行绩效目标管理，纳入2022年部门整体支出绩效目标的金额为409.65万元，其中，基本支出268.1万元，单位项目支出141.55万元，具体见门户网预决算公开栏，预算绩效评价模块的报表。
六、名词解释
1、一般公共预算: 是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。一般公共预算收入即通常所指的“财政收入”，按照2015年1月1日起施行的新《预算法》，改称“一般公共预算收入”。全县一般公共预算收入由地方收入、上划中央收入、上划省级收入三部分构成。
2、政府性基金预算: 是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。
3、国有资本经营预算: 是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。
4、社会保险基金预算: 是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。
5、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
6、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
7、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。
8、机关运行经费：机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费及其他费用。
