2024年靖州县财政局部门预算

 

目录

 

第一部分 2024年部门预算说明

一、部门基本概况

1、职能职责

2、机构设置

3、预算单位构成

二、部门收支总体情况

1、收入预算

2、支出预算

三、一般公共预算拨款支出

1、基本支出

2、项目支出

四、政府性基金预算支出

五、其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费

2、“三公”经费预算

3、一般性支出情况

4、政府采购情况

5、国有资产占用使用及新增资产配置情况

6、部门整体支出、单位项目支出、重点（专项）项目支出预算绩效目标情况说明

六、名词解释

第二部分 2024年部门预算表

1、收支总表

2、收入总表

3、支出总表       

4、支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）

5、支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）

6、财政拨款收支总表

7、一般公共预算支出表

8、一般公共预算基本支出表

9、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按政府预算经济分类)

10、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按部门预算经济分类)

11、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)(按政府预算经济分类)

12、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)（按部门预算经济分类）

13、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)（按政府预算经济分类）

14、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)(按部门预算经济分类)

15、一般公共预算“三公”经费支出表

16、政府性基金预算支出表

17、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）

18、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）

19、国有资本经营预算支出表

20、财政专户管理资金预算支出表

21、专项资金预算汇总表

 

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。

 

第一部分：

2024年部门预算说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

（1）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。贯彻执行国家有关金融工作的方针、政策和法律、法规。

（2）代政府起草财政、财务、会议管理的制度及方法。

（3）承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行。代编全县财政收支预算，汇总全县财政总决算；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告县本级、全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制定县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，推进省直管县财政体制改革。负责全面实施预算绩效管理相关工作。

（4）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据，执行彩票管理政策和有关办法。负责协助制定县级津补贴规范管理有关规章制度，参与事业单位绩效工资管理工作，参与政府性奖励工作；参与行政事业单位工资改革和工资调整工作。负责研究拟订全县乡镇财政管理的政策和办法，负责全县乡镇财政财务管理工作。

（5）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库资金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。负责牵头拟订政府购买服务政策并组织实施。

（6）贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。参与县管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案的调查研究，提出对策建议。

（7）负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定全县统一规定的开支标准和支出政策。负责牵头编制国有资产管理有关情况报告。

（8）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订国有企业资产管理相关制度，管理资产评估工作。

（9）负责办理和监督全县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（10）会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县社会保障预决算草案。

（11）贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。负责统一管理县政府外债，制定基本管理制度，按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。承担财税领域交流与合作的具体工作。

（12）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，组织实施会计行政法规规章和全县行政事业单位的内部控制工作，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（13）监督检查财税法规、政策的执行情况，提出加强财政管理的政策和建议。

（14）完成县委、县人民政府交办的其他任务。

 

（二）机构设置

根据编委核定，我单位是全额拨款的行政单位，在职人员编制数为127人。现在实际人数为193人，其中在职人员120人，退休人员73人。本单位内设办公室、税政法规股（行政审批服务股）、预算股（绩效评价股）、国库股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业农村股、社会保障股、企业外经股、金融与债务股（资产管理股，对外使用县国有资产局名称）、人事教育股、会计管理股、财政监督股（政府采购股），下设国库集中支付核算中心、财政事务中心2个副科级参公事业单位，11个乡镇财政所和4个股级事业单位。 

（三）预算单位构成

2024年部门预算汇总公开单位构成包括：靖州县财政局本级。

二、部门收支总体情况

2024年预算包括收入、支出及专项经费安排情况。

1、收入预算:2024年年初预算数2630.06万元,一般公共预算拨款2630.06万元（经费拨款2630.06万元，纳入一般公共预算管理的非税收入拨款0万元），上级财政补助收入0万元。收入较去年增加224.96万元，主要原因是本年度增加财政委托业务支出300.00万元，同时减少本年度机关事业单位职业年金缴费支出76.85万元。

2、支出预算:2024年年初预算数2630.06万元，其中：机关工资福利支出1575.89万元；机关商品和服务支出943.99万元；机关资本性支出60.41万元；对个人和家庭补助49.77万元。支出较去年增加224.96万元，主要原因是本年度增加财政委托业务支出300.00万元，同时减少本年度机关事业单位职业年金缴费支出76.85万元。

三、一般公共预算拨款支出情况

2024年一般公共预算拨款收入2630.06万元，具体安排情况如下：

1、基本支出：2024年年初预算数1769.66万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费及办公费、水电费、设备购置费日常公用经费等。其中：工资福利支出1575.89万元;一般商品和服务支出144.00万元，主要用于办公费、水电费、差旅费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费等方面;对个人和家庭补助支出49.77万元，为单位提前退休人员工资津贴、机关事业单位养老及医疗保险缴费。

2、项目支出：2024年年初预算数为860.40万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中：1、财政改革经费（含人民银行工作经费）30.00万元，主要是按照省财政厅的工作要求，完成预算管理一体化工作，对全县所有单位支出实施集中支付，保障银行规范财政资金支付行为，促进财政资金运行安全、高效、透明，提高财政资金的使用效率；2、财政票据工本费（全县）20.00万元，主要用于完成2024年全县财政事务中心、学校、医疗、村级、社团等单位票据的发放核销工作；3、地方债务管理工作经费40.00万元，主要是用于组织实施地方性债务管理及风险防范工作经费，严控新增政府隐性债务，多举措偿还债务，切实防范化解债务风险，提高财政参谋能力；4、绩效评价管理经费25.00万元，主要是为了完成2024年全县财政专项资金及重点民生项目第三方绩效评价工作，规范委托中介机构参与预算绩效管理工作行为，确保预算绩效管理客观、公正、有序开展，提高财政资金使用效益，推进我县预算绩效管理工作；5、农业信贷担保业务16.00万元，主要是为完成农业信贷2024年目标业务任务,为省农业信贷融资担保有限公司做好政策和产品宣传、推荐项目，做好在保项目的保护工作安排的经费；6、其他专项经费32.00万元，主要是完成2024年度国有资产使用收入（单位场地门面租金）并上缴国库等方面工作。7、全县信息化建设231.40万元，主要是用于2024年全县财政业务平台服务费（预算一体化、核算云、非税系统等）、信息网络及软件购置更新维护费、网络安全经费；8、乡镇财政事业费56.00万元，主要用于保障乡镇财政所基本运转，规范我县新时期乡镇财政管理工作；9、预算管理一体化专项经费70.00万元，主要用于预算管理一体化平台后期运行维护费用；10、政府采购电子卖场运营费（全县）30.00万元，主要用于保障政府采购电子卖场的正常运营提供服务、培训、资源配置、商品供应商管理及在线服务；11、综合治税平台运维费10.00万元，主要用于完成财源税收数据信息的报送工作、做好综合治税平台系统运行维护；12、财政委托业务支出300.00万元，主要是用于2024年政府投资项目的预算评审、结算评审工作，合理确定工程造价，提高政府投资效率，节约财政资金。

四、政府性基金预算收支情况

2024年本部门没有政府性基金预算收入，相应没有安排政府性基金预算支出。

五、其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费：2024年机关运行经费为144.00万元，比2023年预算增加1.20万元，增加0.01%。

2、“三公”经费：2024年“三公”经费预算数为23.00万元，其中公务接待费15.00万元，公务用车购置及运行费8.00万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费8.00万元），因公出国（境）费0万元。2024年“三公”经费公务接待费比2023年减少20.65万元、公务用车购置及运行费预算比2023年度略有增加。

3、一般性支出情况：2024年本部门会议费预算2.00万元，拟召开全县部门预算、部门决算编制、国有资产年报编制等会议，人数约300人；培训费预算3.00万元，拟开展全县行政事业单位内部控制报告编制及培训、政府财务报告编报等培训，人数约300人次；未计划举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

4、政府采购情况：2024年我单位政府采购预算为691.40万元，其中，政府采购货物预算0.00万元，政府采购服务预算561.00万元，政府采购工程预算0.00万元。

5、国有资产占用使用及新增资产配置情况：截至2023年12月31日，共有车辆2辆，均为一般公务用车。我单位没有价值50万元以上通用设备和单位价值100万元以上专用设备。2024年拟新增配置公务用车0辆。

6、部门整体支出、单位项目支出、重点（专项）项目支出预算绩效目标情况说明

本部门所有支出实行绩效目标管理，纳入2024年部门整体支出绩效目标的金额为2630.06万元，其中，基本支出1769.66万元，单位项目支出860.40万元，具体见门户网预决算公开栏，预算绩效评价模块的报表。

六、名词解释

1、一般公共预算: 是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。一般公共预算收入即通常所指的“财政收入”，按照2015年1月1日起施行的新《预算法》，改称“一般公共预算收入”。全县一般公共预算收入由地方收入、上划中央收入、上划省级收入三部分构成。

2、政府性基金预算: 是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

3、国有资本经营预算: 是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

4、社会保险基金预算: 是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。

5、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

7、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。

8、机关运行经费：机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费及其他费用。