第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计690.53万元。与上年相比，减少41.99万元，减少5.7%，主要是因为单位厉行节约，严格控制开支。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计690.53万元，其中：财政拨款收入690.53万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计690.53万元，其中：基本支出690.53万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计690.53万元，与上年相比，减少41.99万元,减少5.7%，主要是因为单位厉行节约，严格控制开支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出690.53万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少41.99万元,减少5.7%，主要是因为单位厉行节约，严格控制开支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出690.53万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出243.55万元，占35.27%；公共安全支出10万元，占1.45%;社会保障和就业支出59.41万元，占8.6%；卫生健康支出9.2万元，占1.33%；城乡社区支出275.66万元，占39.92%；农林水支出60.65万元，占8.78%；交通运输支出0.2万元，占0.03%；住房保障支出25.51万元，占3.69%；灾害防治及应急管理支出6.35万元，占0.91%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为481.57万元，支出决算数为690.53万元，完成年初预算的143.39%，其中：

1、一般公共服务（类），人大事务（款）行政运行（项）、政协事务（款）行政运行（项）、政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）一般行政管理事务（项）信访事务（项）事业运行（项）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）、财政事务（款）、一般行政管理事务（项）、纪检监察事务（款）、行政运行（项）、群众团体事务（款）、行政运行（项）、党委办公厅（室）、行政运行（项）及相关机构事务（款）、组织事务（款）。

年初预算为243.55万元，支出决算为243.55万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按照年初预算执行。

2、公共安全生产支出（类），其他公共安全支出（款），其他公共安全支出（项）。

年初预算为10万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按照年初预算执行。

社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政事业单位养老支出（款）就业补助（款）临时救助（款）退役军人管理事务（款）行政运行（项）年初预算为59.41万元，支出决算为59.41万元，完成年初预算的100%，决算数大等于年初预算数的主要原因是：严格按照年初预算执行。

4、卫生健康支出（类）公共卫生、计划生育事务、医疗保障管理事务（款）妇幼保健机构、重大公共卫生服务、计划生育机构、行政运行（项）年初预算为9.2万元，支出决算为9.2万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按照年初预算执行。

5 、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务、其他城乡社区支出（款），行政运行、其他城乡社区支出（项）年初预算为275.66万元，支出决算为275.66万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因：是严格按照年初预算执行。

6、农林水支出（类）农业农村、林业和草原、巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）行政运行、防灾救灾、农业生产发展、农村社会事业、其他农业农村支出森林资源管理、森林生态效益补偿、行政运行（项）年初预算为60.65元，支出决算为60.65万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按照年初预算执行。

7、交通运输支出（类）公路水路运输（款）一般行政管理事务（项）年初预算为0.2万元，支出决算为0.2万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按照年初预算执行。

8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为25.51万元，支出决算为25.51万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是严格按照年初预算执行。

9、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）安全监管、其他应急管理支出（项）年初预算为6.35万元，支出决算为6.35万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是严格按照年初预算执行。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出690.53万元，其中：

人员经费452.07万元，占基本支出的65.47%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、养老保险、职业年金、医疗保险及其他社会保障缴费。（可根据实际情况进行增减，要求到款级科目）

公用经费238.47万元，占基本支出的34.53%，主要包括办公费、印刷费、水费、邮电费、差旅费、维修费、会议费、公务接待费、劳务费、工会经费公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。（可根据实际情况进行增减，要求到款级科目）

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为16.72万元，支出决算为4.68万元，完成预算的28%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，与上年相比减少0.55万元，减少10.5%,减少的主要原因是厉行节约。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数的主要原因是无因公出国（境）费用，与上年相比持平，持平的主要原因是无因公出国（境）费用。

公务接待费支出预算为7.6万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，与上年相比减少0.416万元，减少100%,减少的主要原因是厉行节约。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数的主要原因是本单位无公务用车，与上年相比持平,持平的主要原因是本单位无公务用车。

公务用车运行维护费支出预算为9.12万元，支出决算为4.68万元，完成预算的41.31%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，与上年相比减少0.13万元，减少2.7%,减少的主要原因是厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算4.68万元，占100%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：无。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为4.68万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费4.68万元，主要是燃料费以及维修费支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

说明：本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出238.47万元，比年初预算数增加175.4 万元，增长278%。主要原因是：

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费 3.48万元，用于2次召开乡人大会议会议，人数112人，内容为人大选举；开支培训费0.408万元，用于开展网上培训，人数17人，内容为事业单位工作人员培训。未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额2万元，其中：政府采购货物支出2 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额2万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车4辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

总结归纳本部门（单位）支出的绩效目标完成情况，实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。

（三）存在的问题及原因分析

可以从预算和预算绩效管理，部门履职效能，资金分配、使用和管理，资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第五部分  附 件

靖州县2023年度部门（单位）整体支出绩效评价自评报告

部门(单位)名称 靖州苗族侗族自治县寨牙乡人民政府

预算编码  717001                        

评价方式：部门（单位）绩效自评

评价机构：部门（单位）评价组   

报告日期：2024 年 4 月 20 日

靖州县财政局（制）

填报人（签名）：单位会计                    联系电话：

五、评价报告综述（文字部分）   五、寨牙乡2022年评价报告综述 一、部门概况 1、寨牙乡基本情况 全乡总面积136.4平方公里万亩，辖5个行政村，61个村民小组，总人口达到8307人，党员300名。全乡耕地面积1.5万亩。乡政府内部设有党政办公室、党建办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、社会治安和应急管理办公室、自然资源和生态环境办公室、农业综合服务中心、社会事务综合服务中心、政务服务中心，行政综合执法大队等职能站所，负责全乡的农业、安全、卫计健康、环境卫生、综合治理、信访、统计、招商引资、乡村振兴、文化教育、社会保障等一系列工作。2023年末全乡实有在职人员34人，退休人员5人，遗属人员4人。 2、收支情况 2023年寨牙乡人民政府收入总额为690.53万元，其中：当年财政基本支出拨款收入690.53万元。2023年收入和支出主要是人员工资、办公经费、三公经费等。 二、部门整体支出管理及使用情况 1、基本支出：2023年共支出690.53万元。其中：商品和服务支出214.96万元，人员经费452.06万元， “三公”经费总额为4.68万元。其中：公务用车运行维护费4.68万元，公务接待费0万元。“三公经费”使用情况符合县财政建议支出数。 三、部门整体支出绩效情况 (一)发展支柱产业，推进新农村经济建设 按照“整合职能、提高效率、形成合力”的要求，理顺我乡管理体制与运行机制，全面实施和推广乡镇综合配套改革，起到统筹领导作用。 (1)有序推进农村土地承包经营权的流转。适应新时期，新形势下的土地流转工作。建立土地承包经营流转中心，开展土地流转信息收集登记发布、土地收益评估、合同签订签证、法律政策咨询等工作，建立健全农村土地承包经营权流转的政策咨询服务、信息收集发布、流转收益评估、流转合同管理等制度，把我乡土地用活，实现效益最大化。 (2)加快农业产业化。围绕我乡农产品优势资源，继续推进农业结构调整，打造特色农业和优势产业，加强优势产业基地建设，培育壮大一批实力雄厚、辐射带动力强的农业产品。 (二)大力推进人居环境整治，提高群众的生活水平 因地制宜，稳步实施扶持政策，整合各行业各部门资金，建立协作机制，巩固并加快群众的环境卫生整治，建立长效机制，提高群众的生活水平 (三)进一步夯实基础，保障民生 1、优先发展农田水利。搞好我乡水利工程普查摸底工作。 2、重点发展交通与产业。 3、加快小城镇建设步伐。完成集镇规划编制工作，进一步完善街道基础设施，实现街道绿化灯化美化。加强信息网络建设，大力实施通信入户工程，全面提升信息网络质量，提高广播电视、宽带普及率。 4、坚持教育优先发展，全面推进文化、卫生事业。切实提高基本医疗服务保障能力，加快乡、村医疗基础设施建设，强化公共卫生防疫工作，规范食品、药品经营秩序，做好救急救灾工作，确保人民群众生命安全，努力提升农民文化生活水平，加大农村精神文明建设力度，促进“乡风文明”“平安村寨”建设。 5、关注困难群众。严格规范实施民政低保政策，继续重点帮扶五保户、特困群众和孤寡老人，在低保评定、社会救助等保障机制中切实保护困难群众和弱势群体的合法权益，维护社会公平正义。 6、努力加强我乡农业产业发展服务和引领作用，紧抓新形势下农业产业发展面临的新问题、新考验、新技术，强化农业科学技术学习、培训，全面提升服务水平。 （四）进一步创建平安乡镇，构建和谐社会 随着经济社会持续发展，我乡将面临更为复杂的社会问题和矛盾纠纷，乡党委将进一步深化社会治安综合治理和平安创建活动，一是切实加强社会治安综合治理。继续坚持打防结合的方针，深入开展扫黑除恶,扫黑除恶,找黑除恶,打黑队恶、打击“两抢一盗”等专项治理。建立健全乡、村、组三级安全防范和社会矛盾调解网络，强化安全责任追究，不断提高基层组织化解人民内部矛盾的能力和水平。二是进一步加强和改进信访工作。积极预防和有效化解矛盾纠纷，依法按政策及时妥善解决群众诉求，纠正损害群众利益的突出问题，特别要妥善处理土地征用、拆迁安置、环境污染、山林纠纷、项目建设等方面的矛盾和问题,高度重视并处置好群体性事件。三是强化安全生产监管。深入开展专项整治，突出抓好矿山、烟花爆竹、道路交通、食品药品和重点领域监管整治，预防和减少重特大事故的发生。 四、存在的主要问题 (一)预算经费较少，难以满足乡镇支出的需求。一方面实行基数加增长的方法进行总体规范控制，另一方面对新增预算进行细化，部门没有任何调剂和平衡手段，导致一些单位财政支出一直得不到应有的保障。建议财政增加投入，统筹解决问题。 (二)乡镇干部人员工作综合性较强，但工作人员配置不到位，加大了基层工作人员的工作压力及积极性，应及时配齐人员，合理分工，提高工作效率，以便更好地服务人民群众。