第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计1511.68万元。与上年相比，增加1.15万元，增长0.08%，主要是因为新招聘人员入职。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1511.68万元，其中：财政拨款收入1511.68万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1511.68万元，其中：基本支出691.58万元，占45.75%；项目支出820.10万元，占54.25%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收、支总计1511.68万元，与上年相比，增加1.15万元,增长0.08%，主要是因为新招聘人员入职。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出1511.68万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加1.15万元，增长0.08%，主要是因为新招聘人员入职。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出1511.68万元，主要用于以下方面：文化体育与传媒支出（类）支出1511.68万元，占100%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为1021.26万元，支出决算数为1511.68万元，完成年初预算的148.02%，其中：

1、 广播电视行政运行。

年初预算为547.67万元，支出决算数为691.58万元，完成年初预算的126.27%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年新招聘了专技人员。

2、一般行政管理事务

     年初预算为473.59万元，支出决算数为820.10万元，完成年初预算的173.16%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年新招聘了专技人员等原因。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出691.58万元，其中：

人员经费647.52万元，占基本支出的93.63%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、其他工资福利支出、其他社会保障缴费、对个人和家庭的补助等。

公用经费44.06万元，占基本支出的6.37%，主要包括办公费、水费、电费、差旅费、维修费、劳务费、三公经费等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为7.85万元，支出决算为5.85万元，完成预算的74.52%，决算数小于预算数的主要原因是无因公出国（境）费支出，与上年相比增加1.69万元，增长40.62%,增长的主要原因是新增一辆皮卡车。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数的主要原因是无因公出国（境）费用，与上年相比持平，持平的主要原因是无因公出国（境）费用。

公务接待费支出预算为2.85万元，支出决算为2.49万元，完成预算的87.37%，决算数小于预算数的主要原因是减少了接待次数，与上年相比基本持平。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数的主要原因是本单位无公务用车，与上年相比持平,持平的主要原因是本单位无公务用车。

公务用车运行维护费支出预算为5万元，支出决算为3.36万元，完成预算的67.2%，决算数小于预算数的主要原因是减少用车次数，与上年相比增加1.69万元，增长101.20%,增长的主要原因是增加皮卡车一辆。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.49万元，占42.56%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算3.36万元，占57.44%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元。

2、公务接待费支出决算为2.49万元，全年共接待来访团组35个、来宾188人次，主要是相关单位交流学习融媒体建设工作及宣传业务发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为3.36X万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费3.36万元，主要是用于车辆维修，车辆燃油费等支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

说明：本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出44.06万元，比年初预算数增加1.82万元，增长4.3%。主要原因是：2022年三公经费指标结转到2023年。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元，人数0人，开支培训费0万元，人数0人，未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对20223年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0 万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0 个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对20212年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

组织对靖州苗族侗族自治县融媒体中心1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1511.68万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，均为本单位工作的正常人员经费和日常公用经费开支以及专项资金使用。严格按照预算管理条例以及专项资金管理条例执行，没有违规情况。

 

（三）存在的问题及原因分析

1、因本县财力有限，每年的财政预算没有足额预算，没有做到按照合同约定支付，因此使预算控制率变化较大。

2、部门整体支出相比专项支出而言，社会效益较好，经济效益不明显。业务工作分项需更加清晰，不能很好地对比支出与成果，投入与产出效果，进而很难有针对性的发现问题，分析问题，提出解决方案。

3、财务管理方面，预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

改进措施和有关建议：

1、加强制定绩效目标及考核体系的科学合理，充分发挥绩效工作效用

2、能细分、归总的业务工作，效仿专项支出进行管理，以便更好地进行绩效评价，发现不足，提出改进。

3、认真做好预算的编制，进一步加强单位预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第五部分  附 件

靖州县2023年度部门（单位）整体支出绩效评价自评报告

部门(单位)名称      靖州县融媒体中心                   

预算编码  201001                     

评价方式：部门（单位）绩效自评

评价机构：部门（单位）评价组 

报告日期：2024 年 4 月 20 日

靖州县财政局（制）

填报人（签名）： 周玲玲                联系电话：