第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计912.6万元。与上年相比，减少296.54万元，减少24.52%，主要是因为2023年度民兵训练基地收入减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计912.6元，其中：财政拨款收入907.57万元，占99%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入5.03万元，占1%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计912.6万元，其中：基本支出523.57万元，占57%；项目支出389.03万元，占43%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收、支总计907.57万元，与上年相比，减少301.57万元,减少24.94%，主要是因为民办训练基地建设经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出907.57万元，占本年支出合计的99%，与上年相比，财政拨款支出减少301.57万元，减少24.94%，主要是因为民办训练基地建设经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出907.57万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出111.17万元，占12%；公共安全支出（类）支出8.77万元，占1%;社会保障和就业支出（类）支出787.64万元，占87%;

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为916.88万元，支出决算数为907.57万元，完成年初预算的99%，其中：

1、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为111.17万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：为2023年新增加的科目支出。

2、公共安全支出（类）武装警察部队（款）其他武装警察部队支出（项）。

年初预算为125.6万元，支出决算为8.77万元，完成年初预算的0.07%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2023年未支付民办训练基地建设经费。

3、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款） 行政运行（项）。

年初预算为675.16万元，支出决算为625.01万元，完成年初预算的93%，决算数小于年初预算数的主要原因是：预算大多数其他预算科目经费摆放在这个科目。

4、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为62.86万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：一般行政管理事务科目年初预算数在行政运行科目核算。

5、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）劳动保障监察（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：劳动保障监察科目年初预算数在行政运行科目核算。

6、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）劳动关系和维权（项）。

年初预算为20万元，支出决算为23.61万元，完成年初预算的118%，决算数大于年初预算数的主要原因是：劳动维权案件的增加。

7、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.9万元，完成年初预算的100%，决算数搭于年初预算数的主要原因是：年初预算数在行政运行科目核算。

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。

年初预算为49.62万元，支出决算为24.95万元，完成年初预算的50%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2023年退休人员住院慰问经费减少及退休人员减少。

9、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为20.03万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本单位2023年死亡一人。

11、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为46.5万元，支出决算为29.27万元，完成年初预算的63%，决算数小于年初预算数的主要原因是：其他社会保障和就业支出减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出523.57万元，其中：

人员经费486.6万元，占基本支出的93%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费；

公用经费36.97万元，占基本支出的7%，主要包括办公费、印刷费、维修（护）费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为6.11万元，支出决算为6.11万元，完成预算的100%，与上年相比减少1.39万元，减少18.63%,减少的主要原因是单位厉行节约。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，主要原因是无因公出国（境）费支出。

公务接待费支出预算为3.69万元，支出决算为3.69万元，完成预算的100%，与上年相比减少1.49万元，减少29%,减少的主要原因是单位厉行节约。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

公务用车运行维护费支出预算为2.42万元，支出决算为2.42万元，完成预算的100%，与上年相比增加0.1万元，增长4%,增长的主要原因是农民工维权案件的增加，劳动监察力度加大，劳动执法用车增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.69万元，占60%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算2.42万元，占40%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为3.69万元，全年共接待来访团组30个、来宾156人次，主要是农民工维权迎接省、市督查检查,各县市区社保基金交叉检查发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.42万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费2.42万元，主要是车辆燃料费、维修费、保险费支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元，本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出36.97万元，比上年决算数减少204.2万元，减少85%。主要原因是：一些经费支出在项目经费中列支。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元，人数0人；开支培训费0万元，人数0人；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

2023年度，本单位经费总体收支情况稳定，运行状态良好，各项经费按照来源渠道和年初预算安排，进行了合理的使用，促进了本单位健康有序、可持续发展。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

组织对靖州苗族侗族自治县人力资源和社会保障局1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出912.6万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我局在部门整体支出管理上严格流程操作和制度管理，根据《会计法》、《预算法》、《行政单位财务规则》等法律和财政部及省财政厅有关财务规章的规定，制订了《财务管理制度》以及《《固定资产管理制度》等制度，严控经费管理，严格审核审批，成效明显，绩效自评综合得分97分。

（三）存在的问题及原因分析

无

 

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用

 

第五部分  附 件

一、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。

靖州苗族侗族自治县人力资源和社会保障局2023年度部门

整体支出绩效自评报告

根据《预算法》、《湖南省关于推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）和《湖南省财政厅关于印发湖南省预算绩效目标管理办法的通知》（湘财绩〔2013〕29号）等有关规定，本着客观、公正、科学的原则，我局对照部门整体支出绩效评价指标表，通过基础数据、原始资料、会计报表、业务报表审核自查，对组织机构、人员编制、预算管理、预算执行情况等进行了全面绩效自评，保证了绩效自评工作真实性、准确性和完整性。现将绩效评价情况及评价结果报告如下： 

一、部门（单位）概况

（一）部门（单位）基本情况

靖州苗族侗族自治县人力资源和社会保障局是主管全县人力资源和社会保障工作的县政府组成部门，为正科级单位，设8个内设机构：办公室、法规仲裁股（加挂劳动关系股牌子）、人力资源与就业促进股、事业单位人事管理股（加挂专业技术人员管理股、工资县职称改革工作领导小组办公室牌子）、福利股（加挂退休人员管理股、县工资制度改革工作领导小组办公室牌子）、社会保险管理股、公务员局、财务和基金监督股。我局现有人员编制数36人，其中：行政编制13人，事业编制23人。截至2023年12月31日，实有在职人数35人，其中：行政编制人员16人，工勤编2人，事业编制17人；离退休人员36人。 

（二）部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

我局历年来在部门整体支出管理上严格流程操作和制度管理，根据《会计法》、《预算法》、《行政单位财务规则》等法律和财政部及省财政厅有关财务规章的规定，制订了《财务管理制度》以及《《固定资产管理制度》等制度，严控经费管理，严格审核审批，成效明显。2023年初省财政批复部门预算为916.88万元，2023年决算总收入912.6万元，其中：财政拨款907.57万元，非财政专项资金支出5.03万元。总支出916.6万元，其中：工资福利支出486.6万元，一般商品和服务支出36.97万元；项目支出389.03万元。

二、部门（单位）整体支出管理及使用情况

（一）基本支出523.57万元，其中人员支出486.6万元，公用支出36.97万元。

主要用于：是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费及办公费、水电费、设备购置费、日常公用经费等。

（二）项目支出389.03万元，其中人员支出157.84万元，公用支出231.19元。专项资金实际使用情况：2023年劳动监察、劳动仲裁、基金监督、全县事业单位考核等工作支出191.42万元，全县事业单位招聘及三支一扶支出108.62万元、劳动关系维权支出23.61万元、抚恤费支出20.03万元，劳动技能大赛支出29万元，非财政资金往来支出5.03万元，民办训练基地支出11.32万元。

主要用于：单位为完成特定专项工作任务或事业发展目标而发生的项目支出，劳动仲裁、劳动监察、基金监管、全县事业单位考核、全县事业单位招聘、劳动技能大赛、人才档案设施建设、农民工维权、三支一扶工作、民兵训练基地专项工作及场地建设等工作。

三、部门（单位）专项组织实施情况

1、坚持服务就业大局。2023年我县城镇新增就业2038人，完成任务数的100.89%；新增农村劳动力转移就业2090人，完成任务数的110%。2023年离校未就业高校毕业生总人数423人，跟踪回访率、就业服务率100%，就业率95.04%；人社部全国高校毕业生求职登记小程序跟踪服务34人，就业服务率100%，就业率 97.06%。全县公益性岗位目前在岗278人（其中高校毕业生16人）；提供“311就业服务”总次数23138次；失业人员实现再就业930人，完成任务数的101.09%；就业困难人员再就业353人，完成任务数的100.86%；消除零就业家庭户数39户，零就业家庭援助率100%。脱贫劳动力就业率93.35%，比去年同期增长1.25%；就业帮扶车间21家，共吸纳就业总人数629人（其中贫困劳动力252人）。

2、组织巡回招聘会，结合乡镇赶集日、“妇女节”“梨花节”“杨梅节”等人流量大的时段送政策岗位到群众手中；举办“会靖通”三县联合招聘会，组织县内企业到周边县市参加招聘活动；开展2023年春风行动“直播带岗”线上招聘，邀请企业代表做客演播室，为企业、求职者提供全方位的服务平台。今年以来，举办各类招聘会59场，发放宣传资料4万余份，提供就业岗位4000余个。积极开展职业技能培训，其中：技能培训1213人（企业职工提升培训50人），完成任务数的158%；创业培训294人，完成任务数的122.5%。同时将创业培训和创业担保贷款有效地结合起来，扶持下岗失业人员等走上自主创业的道路，以创业拉动就业，2023年共发放创业担保贷款40笔，金额2333.1万元，比去年同期增长188.6%，带动（吸纳）就业150余人。

3、着力保障改善民生，积极推进社会保险全覆盖。 2023年机关事业单位养老保险基金总收入20543万元，职业年金总收入4324万元；总支出21074万元。企业职工养老保险基金总收入32308.43万元；总支出33623.46万元。城乡居民养老保险基金总收入7786.74万元；总支出6107.18万元。失业保险基金总收入661.12万元；总支出2823.55万元（其中：失业保险金支出117.88万元，医疗保险费支出30.89万元，失业补助金支出5.11万元，一次性扩岗补助4.5万元，失业保险稳岗返还51.78万元，上解上级支出2613.39万元）。工伤保险基金总收入1204.57万元；总支出1175.04万元。各险种待遇发放率100%，我县各项社会保险基金运行平稳安全。

4、坚持以人为本，优化人才人事服务。稳步开展事业单位管理岗位职级晋升工作。2022年12月，我县开展首批事业单位管理人员职员等级晋升工作，因是初次实施职员等级晋升，我县采取了在贯彻执行职员等级晋升的基本原则、条件下，对符合条件的予以优先推荐，择优晋升；2023年初，为解决公务员“行政消超”，对从行政转到事业的部分符合晋升基本原则条件的予以优先推荐，择优晋升。两次共计晋升了八级职员129人，七级职员27人，六级职员6人，五级职员1人。2023年第一批事业单位公开招聘工作人员51人，第二批拟招聘工作人员49人，已完成面试考察工作。

5、加大劳动保障监察执法力度，不断加大劳动保障监察执法力度，规范劳动监察执法，净化企业运营环境。2023年开工建设的75个建设项目缴存农民工工资保证金1237.2354万元；开设工资支付专用账户，并通过账户发放农民工工资9856万元，新开工的项目保证金缴存和工资专户开设全部按要求落实到位；8个建设项目完工验收合格按程序退还农民工工资保证170.3709万元。省农民工工资支付监控预警平台里监管在建项目17个，已匹配工资专户；落实用工实名制管理、缴存保证金、在平台上可查询到按规定向专户拨付人工费及按时足额发放农民工工资，工资保证金落实率100%；平台上可查询到的农民工人数与项目规模相适宜且考勤信息动态更新的工程项目数17个，监管农民工共计1208人。

6、2023年，县劳动监察大队共受理各类投诉举报112起共1236人次，为农民工追讨处理工资625.52余万元；调解各类劳资纠纷16起共计35人次，为劳动者追索合法权益金额18.46万元；办结国家和省平台案件数70件，平台案件办结率达100%。向公安机关移交涉嫌拒不支付劳动报酬罪案件13起；在政府门户网站公开曝光重大违反劳动保障违法行为13起，拖欠农民工工资“黑名单”1起。开展清理整顿人力资源市场专项行动2次，约谈违反劳动法律法规企业8家次；巡查用工企业、工程项目工地共50（家）次、书面审查企业5家，督促企业签订劳动合同268份；开展劳动法律法规农民工维权宣传活动2次，在工地醒目位置设立劳动者维权提示标牌36块。

7、继续贯彻落实省委、省政府办公厅《关于切实加强社会保险基金监管工作的意见》（湘办〔2021〕28号）文件精神，持续推进2023年社会保险基金管理工作。推行基金安全检查常态化工作机制，重点岗位实行轮岗制度，电脑内外网分离，并积极接受社会监督，进一步织密安全网、筑牢防火墙。今年以来我县没有要情和重大要情发生，人力资源和社会保障部部长发的企业职工养老保险、工伤保险、失业保险疑点数据已全部完成核查。今年以来，收到上级部门派发疑点数据共计325条（城乡居保294条、企业职保3条、机关事保18条、失业保险10条），已全部核实完毕。其中应整改数据27条（城乡居保20条、企业职保3条、机关事保3条、失业保险1条），应整改金额215318.65元；已整改数据26条，已整改金额211411.65元。同时与我县行业部门（公安、法院、司法、卫健、民政、残联）拷核的数据共3112条，数据信息比对2788条。金保工程二期社保监管监督平台派发的预警信息42条，已核查42条，核查率100%；应整改13条，已整改13条。

8、民兵训练基地建设逐步建设完成，长期为本县民兵提供训练场所。　                 　                 四、部门（单位）整体支出绩效情况

2023年，通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。部门整体绩效情况如下：

1、预算管理较为理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。

    2、资金使用管理逐步加强。单位支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定执行，正确组织资金的筹集、调度和使用，费用开支有标准、有预算，债权债务及时结算、结清。所有支出均通过我单位财政直接支付方式办理，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

    3、部门预算收支严格按年初部门预算方案执行，部门预决算、“三公”经费预决算信息均按要求及时进行了公开。

五、存在的主要问题

1、需要加强对固定资产的管理。

2、需要加强日常财务收支管理 。

3、单位绩效评价队伍有待加强，建立绩效评价的长期机制。

六、改进措施和有关建议

1、进一步加强单位职工队伍建设，提高服务意识、服务质量。

2、规范账务处理，提高财务信息质量，结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

3、完善管理制度，进一步加强资产管理。进一步贯彻落实中央“中央八项规定”，规范支出标准与范围。及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账实相符。

4、加强新行政单位会计制度和新预算法学习培训。加强新《预算法》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。