第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计7384.98万元。与上年相比，减少8731.33万元，降低54%，主要是因为园区企业项目大部分基本落地，相关配套设施补贴类及自建厂房装修类政策兑现资金较去年减少很多。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计7384.98万元，其中：财政拨款收入7384.98万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计7384.98万元，其中：基本支出837.63万元，占11%；项目支出6,547.35万元，占89%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收、支总计7384.98万元，与上年相比，减少8731.33万元，降低54%，主要是因为园区企业项目大部分基本落地，相关配套设施补贴类及自建厂房装修类政策兑现资金较去年减少很多。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出7384.98万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少8731.33万元，降低54%，主要是因为园区企业项目大部分基本落地，相关配套设施补贴类及自建厂房装修类政策兑现资金较去年减少很多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出7384.98万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出227.67万元，占3.08%；住房公积金支出15.28万元，占0.21%；其他社会保障和就业支出159.49万元，占2.16%；其他城乡社区支出6,982.54万元，占94.55%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为227.71万元，支出决算数为7384.98万元，完成年初预算的3243%，其中：

1.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为156.63万元，支出决算为227.67万元，完成年初预算的145%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算不能准确预测本年购买项目服务类费用的具体数额，本年购买服务类费用增加；

2.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为47.75万元，支出决算为15.28万元，完成年初预算的115%，决算数大于年初预算数的主要原因是：单位进行招聘，编制人数较年初增加很多，相关人员经费增加；

3.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为13.33万元，支出决算为159.49万元，完成年初预算的334%，决算数大于年初预算数的主要原因是：单位进行招聘，编制人数较年初增加很多，相关人员经费增加；

4.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。

年初预算为10万元，支出决算为6982.54万元，完成年初预算的69825%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初对企业政策兑现及奖补类资金预算不在本单位，本年县政府对企业政策兑现及奖补类资金经由本单位进行兑现，故决算支出增大；

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出837.63万元，其中：

人员经费366.41万元，占基本支出的44%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、基本养老保险、职业年金、基本医疗保险等。

公用经费471.22万元，占基本支出的56%，主要包括办公费、差旅费、工会经费、印刷费、咨询费、设计服务费用、其他商品服务费等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为2.02万元，支出决算为2.02万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是单位节俭经费，进一步压减“三公”经费。与上年相比增加2.02万元（由于上年的基数为零，因此本年的增长比率无法计算），增长的主要原因是上年接待费全部在平台公司列支，本年接待费在本单位列支。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数是因为本年度本单位无因公出国（境），与上年相比持平，持平的主要原因是上年度及本年度均无因公出国（境）。

公务接待费支出预算为2.02元，支出决算为2.02万元，完成预算的100%；决算数等于预算数的主要原因是单位例行节俭，严控接待陪同人数和接待费用标准，避免浪费；与上年相比增加2.02万元（由于上年的基数为零，因此本年的增长比率无法计算），增长的主要原因是上年接待费全部在平台公司列支，本年接待费在本单位列支。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数的主要原因是本年度无公务用车购置，与上年相比持平，持平的主要原因是上年度及本年度均无公务用车购置。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数的主要原因是本年度无公务用车运行维护，与上年相比持平，持平的主要原因是上年度及本年度均无公务用车运行维护。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.02万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1.因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次；

2.公务接待费支出决算为2.02万元，全年共接待来访团组10个、来宾150人次，主要是招商引资活动发生的接待支出；

3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元；具体情况如下：本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出471.22万元，比上年决算数增加378.84万元，同比增长410%。主要原因是：为促进园区工业经济高质量发展发展，提升招商引资吸引力，园区服务平台费用、咨询费、设计服务费等增多。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；没有举办节庆、晚会、赛事等活动。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额248.32万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出248.32万元。授予中小企业合同金额248.32万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额248.32万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

单位成立了以管委会主任为组长的绩效自评工作小组，本着实事求是的原则，认真分析、客观评价、完善制度、加强监管、落实责任，确保各项预算资金高效使用。单位积极履职，强化绩效管理。通过加强预算收支管理，梳理内部管理流程，不断建立健全内部管理制度，部门整体支出管理水平得到提升。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

2023年，靖州产业开发区实现技工贸收入、税收、工业增加值的大幅度增长。园区经济呈现又好又快增长势头。在实现乡村振兴、生态环境保护、更好服务企业、达成社会高满意度、实现经济可持续发展方面发挥出了显著的成效。整体绩效情况如下：

1.严格执行部门预算收支管理，支出总额控制在预算内。资金使用管理进一步加强。单位支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定执行，正确组织资金的筹集、调度和使用，费用开支有标准、有预算，债权债务及时结算结清。所有支出均通过单位财政直接支付方式办理，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

2.严控“三公”经费在预算内。

3.政府采购严格按规定执行。对于单位的政府采购项目，凡单位购买属于政府采购范围内的货物、工程、服务，严格遵循政府采购相关规定办理审批手续。

4.部门预决算、“三公”经费信息等信息均按要求及时进行了公开。

（三）存在的问题及原因分析：无。

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第五部分  附 件

靖州县2023年度部门（单位）整体支出绩效评价自评报告

部门(单位)名称      靖州产业开发区管理委员会        

预算编码  111006 

评价方式：部门（单位）绩效自评

评价机构：部门（单位）评价组  

报告日期：2024 年 4 月 20 日

靖州县财政局（制）

填报人（签名）：陈基林                  联系电话：

五、评价报告综述（文字部分）   一、部门（单位）概况 （一）部门（单位）基本情况 1.部门职责 （1）代表县委、县人民政府行使有关职权，对甘太工业园和茯苓产业园实行统一领导、统一规划建设、统一管理，为靖州工业经济发展建设好园区平台，促进县域经济又好又快发展； （2）招商引资，引进企业入园，促进靖州经济发展； （3）为入园企业提供服务，协助企业生产、发展。 2.机构设置 根据编委核定，我单位是全额拨款的事业单位，单位事业编制人数25人，现有在职在编人数21人，其中：在职人员正科级2人，副科级5人。现有退休人员0人。本单位内设综合部、经济发展部、招商就业部、企业服务部、国土建设部、财务室等。 （二）部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等 部门（单位）全年总支出7384.98万，基本支出837.63万（其中：人员经费366.41万，公用经费471.22万）；项目支出6547.35万，主要为园区企业政策兑现奖补等资金。 二、部门（单位）整体支出管理及使用情况 （一）基本支出 基本支出837.63万元，其中：人员经费366.41万元，公用经费471.22万元。 （二）项目支出 项目支出6547.35万，主要为园区企业政策兑现奖补等资金。 三、部门（单位）专项组织实施情况 本年度本单位无专项项目 四、部门（单位）整体支出绩效情况 单位成立了以管委会主任为组长的绩效自评工作小组，本着实事求是的原则，认真分析、客观评价、完善制度、加强监管、落实责任，确保各项资金高效使用。靖州产业开发区立足茯苓、杨梅等资源禀赋，发展特色园区，奋力追赶跨越，对县域经济的支撑不断增强。 我单位积极履职，强化管理，较好的完成作目标。通过加强预算收支管理，梳理内部管理流程，不断建立健全内部管理制度，部门整体支出管理水平得到提升。部门整体绩效情况如下： 1、严格执行预算收支管理，支出总额控制在预算内，无截留专项资金现象。 2、预算管理较为理想，制度执行总体有效，但仍需进一步强化。 (1)严控“三公”经费在预算内。 (2)政府采购执行率达到100%，对于单位的政府采购项目，凡单位购买属于政府采购范围内的货物、工程和服务，严格遵循政府采购相关规定办理审批手续。 (3)资金使用管理逐步加强。单位支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定执行，正确组织资金的筹集、调度和使用，费用开支有标准、有预算，债权债务及时结算、结清。所有支出均通过单位财政直接支付方式办理，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 (4)部门预算收支严格按年初部门预算方案执行，部门预决算、“三公”经费信息等信息均按要求及时进行了公开。 五、存在的主要问题 无。 六、改进措施和有关建议 1、进一步优化营商环境，加大招商引资力度，引进更多高科技制造工业企业入园，壮大园区以农副产品加工为主导和新材料制造为特色的产业链。 2、规范账务处理，提高财务信息质量，结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。 3、完善管理制度，进一步加强资金管理，进一步贯彻落实中央“中央八项规定”，规范支出标准与范围。 4、加强新行政事业单位会计制度和新预算法学习培训，加强新《预算法》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。