一、部门（单位）基本概况

联系人

石顺智

联络电话

人员编制

12

实有人数

11

职能职责概述

⑴研究提出稳定和完善家庭承包经营为主的责任制和统分结合的双层经营体制的意见。

⑵指导乡村集体经济组织的建设、财务会计、资产管理和审计工作。

⑶指导农村土地承包、耕地使用权流转和承包合同管理工作。

⑷对农民负担费用提取，使用及农村“一事一议”情况进行监督管理，参与审核涉及农民负担的项目和政策文件，查处涉及农民负担的重大事件。

⑸重大农村各类专业合作社经济组织建。

⑹负责农村有关经济和社会发展的指标体系的统计工作，组织对农村经济收支、农民收入情况的检。

⑺承办县委，政府交办的其他事项。

年度主要工作

内容

任务1：开展农村土地承包经营权确权登记颁证工作

任务2：开展农村集体产权制度改革工作

任务3：监督全县涉及农民负担工作

年度部门（单位）总体运行情况及取得的成绩

1、农村土地承包经营权确权登记颁证第一标段已全部下发证书，第二标段已逐步开始发证；

2、农村集体产权制度改革工作完成成员身份确认和成立农民合作社；

3、全县没有出现涉农减负重大事件

二、部门（单位）收支情况

年度收入情况（万元）

机构名称

收入合计

其中：

上年结转

公共财政拨款

政府基金拨款

纳入专户管理的非税收入拨款

其他

收入

局机关及二级机构汇总

319.42

319.42

1、局机关

319.42

319.42

2、二级机构1

3、二级机构2

部门（单位）年度支出和结余情况（万元）

机构名称

支出合计

其中：

结余

基本支出

其中：

项目支出

当年结余

累计结余

人员支出

公用支出

局机关及二级机构汇总

319.42

153.62

137.96

15.66

165.80

1、局机关

319.42

153.62

137.96

15.66

165.80

2、二级机构1

3、二级机构2

机构名称

三公经费

合计

其中：

公务接待费

公务用车运维费

公务用车购置费

因公出国费

局机关及二级机构汇总

0.8232

0.8232

1、局机关

0.8232

0.8232

2、二级机构1

3、二级机构2

机构名称

固定资产

合计

其中：

其他

在用固定资产

出租固定资产

局机关及二级机构汇总

20.6

20.6

1、局机关

20.6

20.6

2、二级机构1

3、二级机构2

三、部门（单位）整体支出绩效自评情况

整体支出绩效定性目标及实施计划完成情况

预期目标

实际完成

目标1：开展农村土地承包经营权确权登记颁证工作

目标2：开展农村集体产权制度改革工作

目标3：监督全县涉及农民负担工作

1、农村土地承包经营权确权登记颁证工作：一标区：涉及26000余户，发证25900余份，发证率99.6%，建档25900余份，入馆18500余户，另7400余户待补齐资料后统一入馆。二标区：涉及23000余户，发证14000余户，剩余9000余户确权登记数据已经传至成都打证。总体来说，我县农村土地确权颁证工作已经进入扫尾阶段。

2、完成了124个村的集体经济组织成员身份界定工作、集体经济组织建设工作及赋码登记、审核、打证工作，124个村都拿到了村集体经济合作社营业执照，并在银行办理了村经济合作社的开户手续，我县集体产权改革工作已经基本完成。全县没有出现涉农减负重大事件。

3、全面落实惠农补贴信息备案制，发放农民负担与惠农补贴监督卡5.6万户。严格监管涉农收费行为，切实减轻农民负担。全面推行“一卡通”发放惠农、涉农资金，规范发放程序，将全县农业、林业等部门强农惠农补贴项目通过“一卡通”发放。

4、至2023年底，全县已注册家庭农场269家，农民合作社达到629家，2023年我县获省级农民专业合作社支持资金2家，资金40万元；获省级家庭农场支持资金2家，资金11万元。

整体支出

绩效定量

目标及实

施计划完

成情况

一级指标

二级指标

三级指标

指标值

完成情况

产出指标

数量指标

指标1：完成1685个村民小组5.64万户确权工作

已完成1581个村民小组5.13万户确权发证工作

指标2：124个村成立村集体经济组织

已全部完成

质量指标

指标1：完成土地证发放

已完成90%以上

指标2：成立集体经济组织

已全部成立

时效指标

成本指标

效益指标

经济效益指标

指标1：培育新型经营主体

指标2：

至2023年底，已注册家庭农场213家，农民合作社629家，2022年我县获省级农民专业合作社支持资金2家，资金40万元；获省级家庭农场支持资金2家，资金11万元。

社会效益指标

指标1：无重大涉农减负时间

无

生态效益指标

可持续影响指标

满意度指标

社会公众或服务对象满意度

指标1：农民满意度

指标2：

满意率98%

绩效自评综合得分

93

评价等次

优

四、评价人员

姓  名

职务/职称

单  位

签  字

石顺智

站长

农村经营服务站

谭瑞林

财务分管领导

农村经营服务站

向  荣

出纳

农村经营服务站

覃  瑶

会计

农村经营服务站

评价组组长（签字）：

                                                              2024 年 4 月 15 日

部门（单位）意见：

                                         部门（单位）负责人（签章）：

                                                              2024 年 4 月 15 日

财政部门归口业务科室意见：

                                  财政部门归口业务科室负责人（签章）：

                                                                   年    月   日

五、评价报告综述

一、部门（单位）概况

（一）部门（单位）基本情况

⑴研究提出稳定和完善家庭承包经营为主的责任制和统分结合的双层经营体制的意见。

⑵指导乡村集体经济组织的建设、财务会计、资产管理和审计工作。

⑶指导农村土地承包、耕地使用权流转和承包合同管理工作。

⑷对农民负担费用提取，使用及农村“一事一议”情况进行监督管理，参与审核涉及农民负担的项目和政策文件，查处涉及农民负担的重大事件。

⑸重大农村各类专业合作社经济组织建。

⑹负责农村有关经济和社会发展的指标体系的统计工作，组织对农村经济收支、农民收入情况的检。

⑺承办县委，政府交办的其他事项。

本单位是参照公务员管理全额拨款事业单位。单位内设四个股室(办公室、农村经营体制管理部、农民权益维护和农民负担监督管理部、农村资产财务管理部)。

（二）部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

      2023年，部门整体支出预算金额319.42万元，其中一般公共预算财政拨款收入319.42万元。

二、部门（单位）整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2023年单位基本支出153.62万元，占本年支出的48%，其中，人员经费137.96万元，占43%，日常公用经费15.66万元，占4.9%。工资福利支出134.80万元，商品和服务支出15.66万元，对个人和家庭的补助支出3.17万元.

从“三公”经费的开支情况来看，2023年“三公”经费支出同比呈下降趋势。

（二）专项支出

2023年度单位共计支出项目资金165.80万元，主要用于农村土地承包经营权确权登记颁证工作和农村集体产权制度改革工作

三、部门（单位）专项组织实施情况

1、坚持抓好农经站自身建设。强化农经站党风廉政建设工作，切实抓好自身建设，将作风建设，纪律建设、廉政建设及务实干事建设贯穿始终。站长切实扛牢“第一责任”，将站党建工作和业务工作一并来抓，齐头并进。一是抓好党风廉政建设。严格执行党纪党规，把党风廉政建设作为农经站加强自身建设的重点来抓，正风肃纪，扎实推进农经站廉政工作；二是抓好工作作风建设。严明工作纪律，改进工作作风，增强服务意识和创先争优意识；三是抓好党建工作。结合“学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想敏感词”进一步加强工作人员的党性教育，把不忘初心、牢记使命作为加强农经站党建的永恒课题，以党支部为基础，党员干部为重点，进一步增强“四个意识”“四个自信”。

2、进一步规范农村宅基管理审批工作。一是加强领导、进一步理顺机制。明确了部门责任、工作要求和审批管理程序，建立了部门协同，县、乡、村三级联动的工作机制。进一步规范各部门职能职责及管理审批、执法权限等，建立了农村宅基地审批管理长效机制。2023年乡镇累计审批宅基地  宗；二是强化业务培训。组织乡镇部门人员学习农村宅基地管理与改革工作相关文件，召开了县农村宅基地管理与改革工作培训会议1次，为工作推进奠定基础。三是加强宅基地执法管理。严格执行耕地保护红线，严格落实耕地保护“八不准”要求，加强卫片核查执法，打击村民违规建房行为，对农村新增违建做到“零容忍”。

3、强力推进农村土地“三权”分置改革工作。一是坚持土地流转原则不动摇。坚持农村土地农民集体所有制、农户家庭承包经营基本制度，保持农村土地承包关系稳定并长久不变，进一步放活农村土地经营权，鼓励和引导村集体经济组织流转集约农户土地发展集体经济；二是坚持管理、规范、有序原则，严格执行“依法、自愿、有偿、签订合同”的相关规定。强化农村土地承包纠纷仲裁工作；三是坚持集中、规模、增效原则，因地制宜，开展适度规模经营。以“高标准农田”建设为契机，引导农户承包耕地“数字化”流转，打破原有田埂界线，小丘改大丘、小田变大田、低产变丰产，真正破除土地“碎片化”瓶颈。2023年流转1.5万亩农户耕地建设高标准农田。

4、持续推进村集体产权制度改革工作。一是村集体产权改革主体工作已经基本完成。进一步明确任务，压实责任，初步建立了“产权明晰、管理规范”的集体产权制度改革工作体系，为村集体经济发展构建了平台。二是建立了管理机制。全县124个村全部选举产生了社理事会、监事会成员，依法依规成立了村集体经济合作组织。严格按照《靖州县村集体经济财务管理暂行办法》，强化村集体经济财务管理。三是大力发展村集体经济。要求124个村按照市发展村集体经济“强筋壮骨”工作要求，大力盘活“三资”，依据资源禀赋、地理条件等发展村集体经济，预计全年村集体经济总入达到3600万元以上，全面实现124个村集体经济5万元以上目标。

5、强化“三资”管理突出问题专项整治。一是强化组织领导。成立了由县委副书记任组长、分管副县长任副组长，县农业农村、组织、财政、纪检、审计、民政、农经站等相关部门负责人和乡镇党委书记为成员的专项治理工作领导小组，全面负责专项整治工作的业务指导、督查、协调指挥。二是加强业务培训。3月20日召开县“三资”管理突出问题专项治理工作推进会，制定下发了《靖州县农村集体“三资”管理突出问题专项整治工作方案》明确了涉及部门、整治对象、重点内容、工作步骤等，确保专项整治工作有序开展。5月24日-28日县财政局、县农经站对124村支部书记进行了村级财务培训。5、6月份县农经站联合县财政局先后深入到各乡镇直接面向村级报账员开展财务培训，提高了村级财务管理水平。三是扎实开展督查和整改。县农经站结合“三湘护农”“五子”问题监督百日行动、县集体经济季度督查扎实到乡镇、到村开展督查6次。5月9日至20日与市检查组联动开展了农村集体“三资管理突出问题解剖麻雀式”驻场检查，7月17日至28日县纪委牵头开展“三湘护农”“驻场解剖麻雀式”专项行动。通过查阅资料、实地核查、入户走访等方式开展检查，对集体财务管理、工程项目管理、集体经济合同等方面进一步进行了规范，发现的问题限期整改到位，提高农村集体“三资”管理水平。截至目前，全县共排查“三资”管理突出问题321个，整改到位319个，整改率99.4%，追回资金5.97万元，诫勉谈话3人。

5、大力培育农业新型经营主体。按照“有规模、有效益、有阵地、可持续、能带动”十五字方针，大力推进家庭农场和农民专业合作社建设，将农村新型经营主体作为推进农业发展方式转变，构建新型农业经营体系，推动农业产业化发展和农民稳步增收的重要举措。2023年，召开了全县新型经营主体100余人参加的培训会议2次，全年争取到省级农民专业合作示范社2家，省级示范家庭农场2家，补助资金51万元；争取到农业生产社会化服务资金194万元，其中由农经站负责实施的24万元。

6、积极参与乡村振兴工作。一是严格履行乡村振兴工作责任。按照县委乡村振兴工作领导小组的要求，将乡村振兴工作责任到人，明确工作任务和职责，主动参与联系村乡村振兴工作。二是按照要求开展官团村乡村振兴工作任务。保障联系村工作经费3万元，引导发展村级集体经济，积极培管260余亩脐橙园，巩固温氏养殖、资源出租收入。

四、部门（单位）整体支出绩效情况

1、投入（预算配置情况）

（1）在职人员控制率（5分）：本单位2023年度编制人数为12人，实际在职人数为11人，实际在职人员数与编制数的比率=（在职人员数/编制数）*100%=91.67%，本单位该项指标得分5分。

（2）“三公经费”变动率（5分）：2023年“三公经费”实际支出总额0.8232万元，2022年“三公经费”实际支出总额0.522万元。本单位“三公经费”变动率=(本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额)/ 上年度“三公经费”总额*100%=52.2%，本单位该项指标得分3分。

（3）重点支出安排率（5分）：重点项目支出0万元，项目总支出165.80万元。重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%=100%≥90%，本单位该项指标评分5分。

2、过程

(1)预算执行情况

①预算调整率（3分）：本单位在2023年度内未涉及预算追加、追减或结构调整的资金，本单位该项指标得分3分。

②支付进度（3分）：本单位对项目支付资金能及时拨付到位，本单位该项指标得分3分。

③资金结余（3分）：本单位资金均能及时拨付到位，本年度结余为0，该项指标得分3分。

④“三公经费”控制率（6分）：2023年“三公经费”实际支出数0.8232万元，“三公经费”预算安排数1万元。“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）*100%=100%，该项指标得分6分。

（2）预算管理情况

①管理制度健全性（3分）：本单位按照预算资金管理办法，坚持“量入为出和专款专用”的原则，建立健全相关的财务管理制度，会计核算制度，制定了经费开支具体方案，切实规范专项资金的管理，健全工作机制，抓住关键环节，全面自查自纠。该项指标得分3分。

②资金使用的合规性（3分）：支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金（开支）拨付有完整的审批程序和手续；支出符合部门预算批复的用途；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出、随意借用、大额现金支付等情况。重大财务事项经由集体研究决策；专项资金做到专款专用；原始凭证的取得真实有效；无超范围、超预算开支。本单位该项指标得分3分。

③预决算信息公开性和完善性（3分）：按规定内容公开预决算信息；按规定时限公开预决算信息；基础数据信息和会计信息资料真实；基础数据信息和会计信息资料完整；基础数据信息和会计信息资料准确。本单位该项指标得分3分。

④政府采购执行率(3分)：政府采购执行率=（实际政府采购预算项目个数/政府采购预算项目个数）×100%=100%，本单位该项指标得分3分。

⑤公务卡刷卡率（3分）：本单位该项指标得分0分。

（3）资产管理情况

①管理制度健全性（3分）：严格按照相关财务规定，建立健全资产管理制度，相关资产管理制度得到有效执行。本单位该项指标得分3分。

 ②资产管理安全性（4分）：本单位资产保存完整，配置合理，处置规范；资产账务管理合规，账实账卡相符；资产有偿使用及处置收入及时足额上缴，定期清查盘点资产，按标准购置固定资产。本单位该项指标得分4分。

③固定资产利用率（3分）：实际在用固定资产20.5941万元，所有固定资产总额20.5941万元。固定资产利用率=100%，本单位该项指标得分3分。

五、存在的主要问题

1、农村土地纠纷仲裁机制不顺。县农村土地纠纷仲裁委员会设置在农经站，农经站代替仲裁委履行日常工作，但实际工作中，农经站变成了仲裁机构，没有人员、没有资质，无力承担仲裁工作，不能满足当前农村土地纠纷仲裁工作需要。

2、乡镇农经工作力量不足。同时因机构改革，各乡镇均未设经管岗位，基本是兼职，导致农经工作落实到乡、村难度较大。

3、农村宅基管理与改革工作压力大。宅基地审批管理工作政策性、法律性十分强，矛盾纠纷多，因经常调人员换导致乡镇工作人员农村宅基地管理业务不熟悉，影响工作开展。

六、改进措施和有关建议

1、执行绩效管理计划。根据确定的年度绩效管理目标制定具体实施计划，明确内部业务分工，落实人员及其工作职责，明确时序进度和目标要求，总结汇集工作成果。

2、强化关键指标的监测。对关键指标执行情况实行全程监测管理，对重点项目采取责任负责制，并与相关单位协调、配合的方式推动。

3、强化考核结果应用，推动预算绩效管理工作的可持续发展。将考核结果与预算编制挂钩，作为重要依据，实行激励机制，促进单位严格按照预算要求完成工作，提高预算资金的利用效率。