第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计192.96万元。与上年161.71万元相比，增加31.25万元，增长19.32%，主要是因为后续跟踪服务培训、新型职业农民培育支出增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计192.96万元，其中：财政拨款收入192.96万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计192.96万元，其中：基本支出128.38万元，占66.53%；项目支出64.58万元，占33.47%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收、支总计192.96万元，与上年161.71万元相比，增加31.25万元，增长19.32%，主要是因为后续跟踪服务培训、新型职业农民培育支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出192.96万元，占本年支出合计的100%，与上年161.71万元相比，增加31.25万元，增长19.32%，主要是因为后续跟踪服务培训、新型职业农民培育支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出192.96万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）12.62万元，占6.54%；卫生健康支出（类）5.54万元，占2.87%；农林水支出（类）166.24万元，占86.15%；住房保障（类）8.56万元，占4.44%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为129.11万元，支出决算数为192.96万元，完成年初预算的149.45%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

 年初预算为1.2万元，支出决算为1.2万元，完成年初预算的100%。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出。

 年初预算为11.42万元，支出决算为11.42万元，完成年初预算的100%。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出。

年初预算为5.71万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：未支出机关事业单位职业年金缴费。

4、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款） 财政对失业保险基金的补助。

年初预算为0.48万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：0.48万元失业保险在行政运行列支。

5、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款） 财政对工伤保险基金的补助。

年初预算为0.34万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：0.36万元工伤保险在行政运行列支。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗。

年初预算为6.07万元，支出决算为5.44万元，完成年初预算的89.62%。

7、卫生健康支出（类） 医疗救助（款） 其他医疗救助支出。

年初预算为0.1万元，支出决算为0.1万元，完成年初预算的100%。

8、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）。

年初预算为14.54万元，支出决算为22.07万元，完成年初预算的151.79%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2022年的支出在本年列支。

9、农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）。

年初预算为80.69万元，支出决算为144.17万元，完成年初预算178.67%，决算数大于年初预算数的主要原因是：有其他支出后续跟踪服务培训、新型职业农民培育支出在本科目列支。 

10、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

年初预算为8.56万元，支出决算为8.56万元，完成年初预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出128.38万元，其中：

人员经费116.78万元，占基本支出的90.96%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障费、住房公积金、医疗费、生活补助、奖励金。

公用经费11.6万元，占基本支出的9.04%，主要包括办公费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、工会经费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为1.5万元，支出决算为0.47万元，完成预算的31.33%，决算数小于预算数的主要原因是减少公务接待事宜，与上年相比增加0.47万元，增长%,增长的主要原因是2022年年初预算漏报公务接待费支出，导致2022年无支出。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数的主要原因是无因公出国（境）费用，与上年相比持平，持平的主要原因是无因公出国（境）费用。

公务接待费支出预算为1.5万元，支出决算为0.47万元，完成预算的31.33%，决算数小于预算数的主要原因是减少公务接待事宜，与上年相比增加0.47万元，增长%,增长的主要原因是2022年年初预算漏报公务接待费支出，导致2022年无支出。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数的主要原因是本单位无公务用车，与上年相比增加0万元，增加0%,持平的主要原因是本单位无公务用车。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数的主要原因是本单位无公务用车，与上年相比增加0万元，增加0%,持平的主要原因是本单位无公务用车。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.47万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.47万元，全年共接待来访团组7个、来宾47人次，主要是培训发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0元；年末结转和结余0万元。

说明：本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出11.6万元，比上年决算数14.58万元减少2.98万元，降低20.44%。主要原因是：压缩三公经费开支。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元，无会议召开；开支培训费0万元，未开展培训。未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

1、资金使用情况

基本支出：2023年总支出192.96万元，均为本单位工作的正常人员经费和日常公用经费开支，没有违规情况。

2、资金管理情况

本单位根据相关规定完善了《财务管理制度》，成立了财务会审小组，由领导班子成员组成。本单位在经费使用过程中严格执行相关会计制度和财务管理制度，量入为出，合理安排各项收支，精打细算，把有限的资金用在刀刃上，资金利用率达100%。

3、资金绩效情况

2023年与 2022年三公经费比较情况：2023年较2022年略有上升，2023年度、2022年度均未发生因公出国(境)费用、公务用车运行及购置费用。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对靖州县农民素质教育中心开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出192.96万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

从评价情况来看，2023年支出192.96万元，主要用于人员经费及单位运转两方面，支出合理规范，较好的落实了“三重一大”政策和《财务管理制度》。

（三）存在的问题及原因分析

一是年初预算因本级财政财力的原因编制不精确，单位工资福利支出大幅度增加，造成单位实际收入支出的增加:二是乡村振兴、困难救助等支出未能列入年初预算:三是本次绩效是按单位全年实际预算收入和单位年初预算相比较计算预算控制率，而上述因素造成决算数大于预算数，如果不考虑不可控因素，就会影响本单位的评分及评价等次。

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第五部分  附 件

靖州 2023 年度部门（单位）整体支出绩效评价自评报告

部门(单位)名称     靖州县农民素质教育中心       

预算编码              302006                      

评价方式：部门（单位）绩效自评

评价机构：部门（单位）评价组  

报告日期：2024年4月20日

靖州县财政局（制）

一、部门（单位）基本概况

联系人

谢春花

联络电话

人员编制

7

实有人数

8

职能职责概述

1.承担县委、县政府在全县开展农民素质教育工作任务。2.组织实施全县农民素质教育工作，制定全县农民素质教育工作规划并督促检查落实。3.开展 远程教育，培养适应我县农村经济发展的大、中专学历人才，开展农村实用技术培训和职业技能培训工作。4.负责全县农民素质教育培训教材的编写和管理工作。开展科技培训下乡、农业科技推广活动。5.负责农民体育协会工作。6.承担县农业农村局交办的其他工作。

年度主要工作内容

任务1：统筹协调全县农民素质教育工作。 任务2: 完成市政府下达我县农民教育培训任务。

年度部门（单位）总体运行情况及取得的成绩

制定2023年靖州县农民素质教育工作方案，督促协调各有关部门开展农 民素质教育工作。全年全年举办杨梅采摘后果园管理班一期，培训农民40余人；举办杨梅产业提质增效高素质农民培训班1期，培训农民72人次；联合农村经营服务站举办新型农村经营主体及辅导员培训1期，共培训人员80人。在办班集中培训后深入田间地头开展跟踪服务指导和调研，强化技能技术的应用，深受梅农的欢迎。同时积极向受训农民推荐云上智农、湘农科教云、中国农村远程教育网等线上学习平台，引导更多农民通过互联网自主学习。建立靖州县高素质农民微信交流群，推进学员互助合作，全县受训农民100%加入到各类产业发展交流群，随时可以得到专家技术指导和帮助。积极履行农民体协工作职能，协助和推动成立靖州县龙舟协会，圆满完成怀化市第二届旅发大会龙舟表演任务。

二、部门（单位）收支情况

年度收入情况（万元）

机构名称

收入合计

其中：

上年结转

公共财政拨款

政府基金拨款

纳入专户管理的非税收入拨款

其他 收入

局机关及二级机构汇总

192.96

0

192.96

1、局机关

192.96

0

192.96

2、二级机构1

3、二级机构2

部门（单位）年度支出和结余情况（万元）

机构名称

支出合计

其中：

结余

基本支出

其中：

项目支出

当年结余

累计结余

人员支出

公用支出

局机关及二级机构汇总

192.96

128.38

116.78

11.6

64.58

1、局机关

192.96

128.38

116.78

11.6

64.58

2、二级机构1

3、二级机构2

机构名称

三公经费 合计

其中：

公务接待费

公务用车运维费

公务用车购置费

因公出国费

局机关及二级机构汇总

0.46

0.46

0

0

0

1、局机关

0.46

0.46

0

0

0

2、二级机构1

3、二级机构2

机构名称

固定资产 合计

其中：

其他

在用固定资产

出租固定资产

局机关及二级机构汇总

10.22

10.22

1、局机关

10.22

10.22

2、二级机构1

3、二级机构2

三、部门（单位）整体支出绩效自评情况

整体支出绩效定性目标及实施计划完成情况

预期目标

实际完成

任务1：统筹协调全县农民素质教育工作。 任务2: 完成市政府下达我县农民教育培训任务。

制定2023年靖州县农民素质教育工作方案，全年举办杨梅采摘后果园管理班一期，培训农民40余人；举办杨梅产业提质增效高素质农民培训班1期，培训农民72人次；联合农村经营服务站举办新型农村经营主体及辅导员培训1期，共培训人员80人。在办班集中培训后深入田间地头开展跟踪服务指导和调研。同时积极向受训农民推荐云上智农、湘农科教云、中国农村远程教育网等线上学习平台，引导更多农民通过互联网自主学习。建立靖州县高素质农民微信交流群，推进学员互助合作，全县受训农民100%加入到各类产业发展交流群，随时可以得到专家技术指导和帮助。

整体支出 绩效定量目标及实施计划 完成情况

评价内容

绩效目标

完成情况

产出目标 （部门工作实绩，根据部门实际进行调整细化）

质量指标

指标1：每月与责任单位联系

全部完成，完成率100%

指标2：

指标3：

数量指标

指标1：完成市政府下达我县的培训任务

完成全年任务

指标2：

时效指标

指标1：10月底完成培训任务

10月底完成

成本指标

指标1：

指标2：

指标3：

效益目标 （预期实现的效益）

社会效益

指标1：参训人员生产技能提升 指标2：

较大提升

经济效益

指标1：农民收入提高 指标2：

人均收入提高500元（统计部门数据）

可持续影响

指标1：

社会公众或服务对象满意度

指标1：群众对课程设置及培训效果满意: 指标2：

100%

绩效自评综合得分

94

评价等次

优

四、评价人员

姓  名

职务/职称

单  位

签  字

李仕汉

主任

农民素质教育中心

谢春花

财务部部长

农民素质教育中心

龙辉

副主任

农民素质教育中心

陈平

办公室主任

农民素质教育中心

评价组组长（签字）：                                                                       年    月    日

部门（单位）意见：                                            部门（单位）负责人（签章）：                                                                     年    月    日

财政部门归口业务科室意见：                                     财政部门归口业务科室负责人（签章）：                                                                      年    月   日

填报人（签名）：谢春花                       联系电话：

五、评价报告综述（文字部分） 一、部门（单位）概况 1)部门基本情况 靖州县农民素质教育办公室是副科级全额拨款事业单位，执行事业单位会计制度，独立核算机构数1个。县委编办核定事业编制7人，现有工作人员8名。 2)部门收支情况 2023年单位全年总收入万元192.96万元，其中:公共财政拨款192.96万元。总支出192.96万元。基本支出128.38万元，其中:其中工资福利支出115.29万元(基本工资38.72万元，津贴补贴28.22万元，奖金20.76万元，机关事业单位基本养老保险缴费11.42万元，职工基本医疗保险缴费5.44万元，其他社会保障缴费1.51万元，住房公积金9.22万元)对个人和家庭的补助1.49万元（生活补助1.2万元，奖励金0.29万元）。 商品和服务支出11.6万元(办公费2.13万元，电费0.32万元，邮电费0.49万元，差旅费0.24万元，公务接待费0.46万元，工会经费7.23万元，税金及附加0.14万元，其他商品和服务支出0.59万元）。项目支出64.58万元，商品和服务支出32.21万元（办公费9.2万元，差旅费5.03万元， 租赁费1.98万元，专用材料费14.57万元，其他交通费用1.43万元）资本性支出32.37万元（办公设备购置2.37万元，大型修缮30万元）。全年无资金结余。 二、部门(单位)整体支出管理及使用情况 (一)资金使用情况 基本支出：2023年总支出192.96万元，均为本单位工作的正常人员经费和日常公用经费开支，没有违规情况。 (二)资金管理情况 本单位根据相关规定完善了《财务管理制度》，成立了财务会审小组，由领导班子成员组成。本单位在经费使用过程中严格执行相关会计制度和财务管理制度，量入为出，合理安排各项收支，精打细算，把有限的资金用在刀刃上，资金利用率达100%。 三、资金绩效情况 2023年与 2022年三公经费比较情况：2023年较2022年略有上升，2023年度、2022年度均未发生因公出国(境)费用、公务用车运行及购置费用。 四、其他需要说明的问题 一是年初预算因本级财政财力的原因编制不精确，单位工资福利支出大幅度增加，造成单位实际收入支出的增加:二是乡村振兴、困难救助等支出未能列入年初预算:三是本次绩效是按单位全年实际预算收入和单位年初预算相比较计算预算控制率，而上述因素造成决算数大于预算数，如果不考虑不可控因素，就会影响本单位的评分及评价等次。 单位自评总分94分，等级“良好”。