2022年度靖州苗族侗族自治县寨牙乡学校部门决算

 

目录

第一部分 靖州苗族侗族自治县寨牙乡学校概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

 

第一部分  靖州苗族侗族自治县寨牙乡学校概况

一、部门职责

（一）对学生进行小学、初中学阶段文化教育、德育教育、养成教育等，使学生成为德、智、体、美、劳全面发展的合格公民。  

（二）认真完成教材规定的教育教学工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。靖州苗族侗族自治县寨牙乡学校内设机构包括：办公室、财务室、教导处、总务处、德育处、督导室6个内设机构。根据编委核定，我单位是全额拨款的事业单位，在职人员事业编制28人，现在实际人数为27人。其中：（事业编制）高级5人，中级13人，初级6人，未定级3人。现有退休人员21人。

（二）决算单位构成。靖州苗族侗族自治县寨牙乡学校2022年部门决算汇总公开单位构成包括：仅包括靖州苗族侗族自治县寨牙乡学校本级。

 

第二部分  部门决算表（见附件）

 

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计578.21万元。与上年相比，减少623.67万元，减少51.89%，主要是因为公用经费的减少。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计578.21万元，其中：财政拨款收入571.81万元，占98.9%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入6.4万元，占1.1%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计578.21万元，其中：基本支出578.21万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2022年度财政拨款收、支总计571.81万元，减少622.17万元，减少52.11%，主要是因为公用经费的减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出571.81万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，减少622.17万元，减少52.11%，主要是因为公用经费的减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出571.81万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出571.81万元，占100%。教育类支出中，初中教育支出571.31万元，教师进修支出0.5万元。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为343.38万元，支出决算数为571.81万元，完成年初预算的156.86%，其中：

1、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算为343.38万元，支出决算为571.81万元，完成年初预算的156.86%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算不准确。

2、教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.5万元，超出年初预算的0.5万，主要原因是：预算不准确。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出571.81万元，其中：

人员经费529.12万元，占基本支出的92.5%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费。

公用经费42.69万元，占基本支出的7.5%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数的主要原因是无“三公”经费支出。与上年相比，增长0万元，增长0%，主要原因是本单位为事业单位，无“三公”经费支出。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数的主要原因是无“三公”经费支出。与上年相比，增长0万元，增长0%，主要原因是本单位为事业单位，无“三公”经费支出。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数的主要原因是无“三公”经费支出。与上年相比，增长0万元，增长0%，主要原因是本单位为事业单位，无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元。截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：本单位无政府性基金预算收入支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出42.69万元，比上年决算数减少666.92万元，降低93.98%。主要原因是：学校节俭开支，费用减少。

十、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0万元，用于召开0次会议，人数0人；开支培训费0.5万元。用于开展教师培训，人数32人，内容为教育教学业务培训；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

组织对靖州苗族侗族自治县寨牙乡学校1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出571.81万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，支出合理规范，取得较好的教学效果和良好的社会效果。

（二）存在的问题及原因分析

我部门的预算绩效管理工作完成了基本的任务要求和目标，但还是存在着一定的问题：1、规章制度没有及时上墙，仅仅存在于电脑中和文件夹中。2、各种上交材料没有及时归档。3、预算绩效管理工作后继无人。

其主要原因是：1、负责预算绩效管理的人员任务较重，在预算管理的同时还承担着大量的教学工作。2、负责预算管理的人员半路出家，不是专业财务人员。3、寨牙乡学校教师数量少，工作任务重。

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用