2022年度靖州苗族侗族自治县永平学校部门决算

 

 

目录

第一部分 靖州苗族侗族自治县永平学校部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第一部分

 

靖州苗族侗族自治县永平学校部门概况

 

一、      部门职责

（一）负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产劳动相结合，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动等方面的教育。

（二）负责配合各级人民政府依法动员，组织适龄儿童入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童接受九年义务教育。

（三）负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划，教学大纲，组织实施教学活动。

（四）负责依据国家教育主管部门的有关教学计划、课程设置等方面的规定，决定和实施本校教学计划，组织教学评比、集体备课，对学生进行统一考核、考试等。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。永平学校单位内设机构包括：办公室、财务室、教导处、总务处、德育处、督导室6个内设机构。根据编委核定，我单位是全额拨款的事业单位，在职人员行政编制数为0人，现在实际人数为0人;事业编制98人，现在实际人数为98人。其中：（行政编制）在职人员副处级0人，正科级0人，副科级0人；事业编制副高级7人，中级40人，初级25人，员额教师26人，现有退休人员0人。

（二）决算单位构成。靖州苗族侗族自治县永平学校单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：仅指靖州苗族侗族自治县永平学校单位本级。

 

第二部分

 

部门决算表（见附件）

第三部分

 

2022年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计1292.24万元。与上年相比，减少612.6万元，减少47.4%。支出总计1292.24万元。与上年相比，减少612.6万元，减少47.4%。主要是因为公用经费减少。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1292.24万元，其中：财政拨款收入1292.24万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1292.24万元，其中：基本支出1292.24万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2022年度财政拨款收入总计1292.24万元，与上年相比，减少612.6万元,减少47.4%。支出总计1292.24万元，与上年相比，减少612.6万元,减少47.4%。主要是因为公用经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出1292.24万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少612.6万元,减少47.4%，主要是因为公用经费减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出1292.24万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出1292.24万元，占100%.

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为324.83万元，支出决算数为1292.24万元，完成年初预算的100%，其中：

1、一般公共服务教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为324.83万元，支出决算为1259.48万元，完成年初预算的387.74%，决算数大于年初预算数的主要原因是：教师学生人数增加，预算不准确。

2、教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）

年初预算为0万元，支出决算为32.76万元，增加了32.76万元，决算数大于预算数的原因是：预算不准确。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出1292.24万元，其中：

人员经费1046.42万元，占基本支出的80.9%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、住房公积金，社会保险缴费，其他工资支出、伙食补助费等

公用经费245.82万元，占基本支出的19.1%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、劳务费、工会经费。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数的主要原因是学校没有这项支出，与上年相比持平，主要原因是本校为事业单位，无“三经费支出

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数的主要原因是学校没有这项支出，与上年相比持平，主要原因是本校为事业单位，无“三经费支出。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数的主要原因是学校没有这项支出。与上年相比持平，主要原因是学校没有这项支出。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数的主要原因是本校为事业单位，无“三经费支出。与上年相比持平，主要原因是本校为事业单位，无“三经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次.

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是学校没有这项支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，永平学校更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0元，主要是没有公务车支出，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：本单位无政府性基金预算收入收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费245.82支出万元，比上年决算数减少1074.22万元，减少537%。主要原因是：公用经费减少。

十、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0万元，用于召开会议，人数0人，开支培训费32.76万元，用于开展教师业务培训，人数178人，内容为教师业务为能力的提升及考试培训等；本单位没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，由于政府采购支出总额为0万元，无法计算占政府采购支出总额的百分比。其中：授予小微企业合同金额0万元，由于政府采购支出总额为0万元，无法计算占政府采购支出总额的百分比。由于货物支出总额为0万元，无法计算货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的百分比，由于工程支出总额为0万元，无法计算工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，由于服务支出总额为0万元，无法计算服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，0单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

(一）部门预算管理情况

1、预算编制方面

   本单位严格按程序召开由各部门参加的预算工作会，全面细致的要求各个部门提供年度所需公用经费和项目支出明细。财务部门编制，最后通过召开校务会讨论确定。

2、基本支出控制方面

为加强财务管理，充分发挥大兴勤俭节约之风，提高财政资金使用效益，本单位分别制定了《内部控制基本制度》、《财务管理制度》等，对资产管理、财务报销程序及权限、政府采购管理、建设项目管理等方面做出了明确规定，形成了比较完善系统的内部管理控制体系，并基本得到有效执行。各项资金由县财政支付局集中支付，严格执行公务卡消费报账制度。基本做到了支出分项归类，核算清晰完整，账务处理及时规范。

3、项目支出控制方面

本单位项目资金实现专款专用，在专用设备购置过程中，严格执行招投标及政府采购程序，并专门聘请了专家全程进行监管。

（二）部门绩效目标

部门绩效总目标

第一、全面完成教育教学任务，努力改善办学条件；

第二、进一步促进义务教育均衡发展；

第三、不断提高教育质量，确保教育质量继续保持全县领先；

第四、促进各类教育协调发展，落实教育改革方案。

（三）绩效评价工作情况

我校接到财政局通知后，成立了评价小组，结合项目实际情况制定了绩效评价方案。评价实施过程中根据拟订方案，经过收集资料、问卷调查、综合分析等程序后，形成本绩效自评报告。

（四）部门整体支出绩效情况

2022年我校共支出1292.24万元，其中包括在职人员工资、保险、公用支出、各类考试支出等各项支出，确保了各项教育工作顺利进行。

（二）存在的问题及原因分析

我部门的预算绩效管理工作完成了基本的任务要求和目标，但还是存在着一定的问题：

1、规章制度没有及时上墙，仅仅存在于电脑中和文件夹中。

2、各种上交材料没有及时归档。

3、预算绩效管理工作后继无人。

其主要原因是：1、负责预算绩效管理的人员任务较重，在预算管理的同时还承担着大量的教学工作。

2、负责预算管理的人员半路出家，不是专业财务人员。

3、永平教师数量少，工作任务重。

 

第四部分

 

名词解释

 

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第五部分

 

附件

2022年度部门整体支出绩效评价报告

 

 

 

 

 

 

 

 

附件1

 

靖州2022年度部门（单位）整体支出

绩效评价自评报告

 

 

部门(单位)名称 靖州苗族侗族自治县永平学校   

预算编码                    203012         

评价方式：部门（单位）绩效自评

评价机构：部门（单位）评价组  

 

报告日期：2023 年 8月23 日

靖州县财政局（制）

 

 

一、部门（单位）基本概况

联系人

黄保军

联络电话

人员编制

98

实有人数

98

职能职责概述

1.认真落实党的教育方针政策，对学生进行中小学义务教育阶段文化教育、德育教育、养成教育等，使学生成为德、智、体、美、劳全面发展的合格公民。  2.认真完成教材规定的教育教学工作。

年度主要工作内容

1.加强校园文化建设 2.加强教师队伍建设 3.改善学校办学条件 4.做好学生教育教学工作

年度部门（单位）总体运行情况及取得的成绩

2022年度，我校经费总体收支情况稳定，运行状况良好。各项经费按照来源渠道和学校年初预算安排，进行了合理安排使用，促进了学校健康有序、可持续的发展。

二、部门（单位）收支情况

年度收入情况（万元）

机构名称

收入合计

其中：

上年结转

公共财政拨款

政府基金拨款

纳入专户管理的非税收入拨款

其他 收入

局机关及二级机构汇总

1、局机关

2、二级机构1

3、二级机构2

部门（单位）年度支出和结余情况（万元）

机构名称

支出合计

其中：

结余

基本支出

其中：

项目支出

当年结余

累计结余

人员支出

公用支出

局机关及二级机构汇总

1、局机关

2、二级机构1

1292.24

1292.24

1046.43

245.81

3、二级机构2

机构名称

三公经费 合计

其中：

公务接待费

公务用车运维费

公务用车购置费

因公出国费

局机关及二级机构汇总

1、局机关

2、二级机构1

0

0

0

0

0

3、二级机构2

机构名称

固定资产 合计

其中：

其他

在用固定资产

出租固定资产

局机关及二级机构汇总

1、局机关

2、二级机构1

361.42

3、二级机构2

三、部门（单位）整体支出绩效自评情况

整体支出绩效定性目标及实施计划完成情况

预期目标

实际完成

目标1：进一步促进义务教育均衡发展, 落实教育改革方案， 目标2：不断提高教育质量，确保教育质量继续保持全县领先

基本完成

整体支出 绩效定量目标及实施计划 完成情况

评价内容

绩效目标

完成情况

产出目标 （部门工作实绩，根据部门实际进行调整细化）

质量指标

指标1、教学质量稳步提升

基本完成

数量指标

指标1：义务教育入学率达100%

完成

指标2：教师参培率100%

完成

完成

时效指标

指标1：2022年内完成

完成

指标2：

……

成本指标

指标1：严格执行年初预算、控制各类支出

完成

指标2：

效益目标 （预期实现的效益）

社会效益

指标1： 促进教育协调发展，为社会发展培养合格的人才。……

不断提高

经济效益

生态效益

通过学校的宣传教育，提高学生乃至公众的生态意识。

不断促进

社会公众或服务对象满意度

指标1：学生、教师、家长满意度：95%

持续促进

绩效自评综合得分

90

评价等次

良好

四、评价人员

姓  名

职务/职称

单  位

签  字

黄保军

校长

永平学校

彭仲湖

副校长

永平学校

唐斌

总务主任

永平学校

评价组组长（签字）：                                                                            年    月    日

部门（单位）意见：                                                部门（单位）负责人（签章）：                                                                      年    月    日

财政部门归口业务科室意见：                                         财政部门归口业务科室负责人（签章）：                                                                      年    月   日

填报人（签名）：阮见艳                          联系电话：

五、评价报告综述（文字部分）   一、部门（单位）概况 永平学校是一个全额拨款的事业单位，在职人员事业编制数为98人，现在实际人数为98人，其中：在职人员副高7人，中级40人.初级25人，员额教师26人，本单位内设办公室、总务处、教导处、政教处等。 二、部门（单位）整体支出管理及使用情况 2021年预算包括收入、支出及专项经费安排情况。 1、收入预算:2022年决算收入数1292.24万元,其中经费拨款1292.24万元，纳入一般公共预算管理的非税收入拨款0万元。 2、支出预算:2022年决算支出数1292.24万元 ，其中：工资福利支出795.26万元，一般商品和服务支出251.16万元 ，对个人和家庭补助支出222.46万元，资本性支出23.36万元。 三、一般公共预算拨款支出情况 2021年一般公共预算拨款收1292.24万元，其他收入0万元，上级财政补助收入0万元。具体安排情况如下： 1、基本支出：2022年决算支出数1292.24万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费及办公费、水电费、设备购置费、日常公用经费等。其中：工资福利支出795.26万元，工资性支出307.08万元，社会保障缴费108.08万元，住房公积金562.26万元，其他工资支出74.59万元;一般商品和服务支出251.16万元，主要用于办公费、水费、电费、学生活动费、日常维修维护费等相关工作的开展及保障机关正常工作运行等;对个人和家庭补助支出222.46万元主要用于学生生活补贴计220万元，奖助学金14.54，其他对个人和家庭的补助 17万元。     2、项目支出：2022年预算数为0万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，主要用于学校教师办公条件改善及教师公租房等基础性设施建设。 3.无三公经费支出。 四、绩效评价工作情况    接到县财政局通知后，我校成立了以校长黄保军为组长的绩效自评工作小组，本着实事求是的原则，认真分析，客观评价，完善教育专项资金管理，落实责任，完善制度，加强监管，确保教育资金管理使用高效率，确保了各项教育工作顺利进行。促进了教育事业协调均衡发展，使教育质量不断得到提高，继续保持全县领先。 五、存在的主要问题 1、单位绩效评价队伍有待加强，建立绩效评价的长期机制。 2、预算执行存在偏差，由于支出指标没及时下达指示，在预算执行中造成个别预算子项调剂现象。 3、固定资产管理水平有待提高，固定资产台账未及时与账面资产金额对账，且未与实物进行清点，固定资产管理有待加强。 六、有关建议 1、进一步加强学校教职工队伍建设，提高服务意识、服务质量。 2、规范账务处理，提高财务信息质量，结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。 3、完善管理制度，进一步加强资产管理 进一步贯彻落实中央“中央八项规定”，规范支出标准与范围。及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘点，确保账实相符。 4、加强新行政单位会计制度和新预算法学习培训 加强新《预算法》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。