2022年度靖州苗族侗族自治县寨牙乡人民政府部门决算

目录

第一部分 靖州苗族侗族自治县寨牙乡人民政府单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第一部分

 

靖州苗族侗族自治县寨牙乡人民政府部门概况

 

一、    部门职责

（一）（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，抓好招商引资，促进经济发展。（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设、地方道路建设及公共设施等，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护。（3）负责本行政辖区内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作。（4）组织本级财政收入、税源，管好财政资金。（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活。（六）完成上级政府交办的其它事

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。靖州苗族侗族自治县寨牙乡人民政府内设机构包括：（一）内设机构设置。根据编委核定，我单位是全额拨款的行政单位，在职人员行政编制数为15人，工勤编1人。现在实际行政编制人数为12人，工勤编0人，事业编制22人，现在实际人数为22人。其中：在职人员正科级4人，副科级5人。现有退休人员3人。本单位内设党政办公室，社会事务办公室，党建办公室，自然资源和生态环境办公室，经济发展办公室，社会治安和应急管理办公室6个办公室；下设社会事务综合服务中心、农业综合服务中心、政务中心和综合执法大队。

（二）决算单位构成。靖州苗族侗族自治县寨牙乡人民政府单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：靖州苗族侗族自治县寨牙乡人民政府本级。

 

第二部分

 

部门决算表（见附件）

 

第三部分

 

2022年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计732.52万元。与上年相比，增加231.22万元，增长46%。支出总计732.52万元。与上年相比，增加231.22万元，增长46%。主要是因为人员经费增加，绩效考核奖纳入财政发放。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计732.52万元，其中：财政拨款收入732.52万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计732.52万元，其中：基本支出521.45万元，占71%；项目支出211.06万元，占29%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2022年度财政拨款收入总计732.52万元，与上年相比，增加231.22万元,增长46%。支出总计732.52万元，与上年相比，增加231.22万元,增长46%。主要是因为人员经费增加，绩效奖纳入财政发放。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出732.52万元，占本年支出合计的100%，与上年501.3万元相比，财政拨款支出增加231.22万元，增长46%，主要是因为工作人员工资调标，绩效奖提高。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出732.52万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出511.19万元，占70%；文化旅游体育与传媒（类）17.72万元，占2.4%；社会保障和就业支出（类）10.51万元，占1.4%；卫生健康（类）支出1.03万元，占0.1%；城乡社区（类）支出30.1万元，占4.1%；农林水（类）支出61.12万元，占8.3%；交通运输（类）支出7.8万元，占1%；商业服务业等（类）支出2.5万元，占0.3%；自然资源海洋气象等（类）支出2.15万元，占0.3%；住房保障（类）支出4.79万元，占0.7%；灾害防治及应急管理（类）支出23.64万元，占3.2%；其他（类）支出59.96万元，占8.2%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为420.91万元，支出决算数为732.52万元，完成年初预算的174%，其中：

1、一般公共服务（类），政府办公厅（室）及相关机构事务（款）、财政事务（款）、组织事务（款），其中行政运行（项）、一般行政管理事务（项）、其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项），一般行政管理事务（项），一般行政管理事务（项）、其他组织事务支出（项）。

年初预算为420.91万元，支出决算为511.19万元，完成年初预算的174%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费增加。

2、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化、其他文化和旅游支出、其他文化旅游体育与传媒支出、其他文化旅游体育与传媒支出（项）。

年初预算为9.72万元，支出决算为9.72万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按照年初预算执行。

3、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）、行政事业单位养老支出（款）、就业补助（款）、临时救助（款）、其他社会保障和就业支出（款）社会保险业务管理事务（项）、机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）、就业创业服务补贴（项）、临时救助支出（项）、其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为10.51万元，支出决算为10.51万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按照年初预算执行。

4、卫生健康支出（类），公共卫生（款）、计划生育事务（款），医疗保障管理事务（款），重大公共卫生服务（项）、机关事业单位基本养老保险缴费支出计划生育服务（项）、医疗保障政策管理（项）。

年初预算为1.03万元，支出决算为1.03万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按照年初预算执行。

5、城乡社区支出（类），城乡社区管理事务（款），行政运行（项）、 一般行政管理事务（项）。

年初预算为30.1万元，支出决算为30.1万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按照年初预算执行。

6、农林水支出（类），农业农村（款）、林业和草原（款）、巩固脱贫衔接乡村振兴（款），行政运行（项）、事业运行（项）、防灾救灾（项）、 其他农业农村支出（项）、森林资源管理（项）、行政运行（项）。

年初预算为61.12万元，支出决算为61.12万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按照年初预算执行。

7、交通运输支出（类），公路水路运输（款），一般行政管理事务（项）。

年初预算为7.8万元，支出决算为7.8万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按照年初预算执行。

8、商业服务业等支出（类），商业流通事务（款），其他商业流通事务支出（项）。

年初预算为2.5万元，支出决算为2.5万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按照年初预算执行。

9、自然资源海洋气象等支出（类），自然资源事务（款），其他自然资源事务支出（项）。

年初预算为2.15万元，支出决算为2.15万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按照年初预算执行。

10、住房保障支出（类），保障性安居工程支出（款）、住房改革支出（款），其他保障性安居工程支出（项）、住房公积金（项）。

年初预算为4.79万元，支出决算为4.79万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按照年初预算执行。

11、灾害防治及应急管理支出（类），应急管理事务（款）、自然灾害防治（款）、其他灾害防治及应急管理支出（款），一般行政管理事务（项）、安全监管（项）、其他应急管理支出（项）、其他自然灾害防治支出（项）其他灾害防治及应急管理支出（项）。

年初预算为23.64万元，支出决算为23.64万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按照年初预算执行。

12、其他支出（类），其他支出（款）、住房改革支出（款），其他支出（项）。

年初预算为59.96万元，支出决算为59.96万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按照年初预算执行。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出512.45万元，其中：

人员经费458.39万元，占基本支出的88%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、养老保险、职业年金、医疗保险及其他社会保障缴费。

公用经费63.07万元，占基本支出的12%，主要包括办公费、印刷费、水费、邮电费、差旅费、维修费、会议费、公务接待费、劳务费、工会经费公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为17.6万元，支出决算为5.23万元，完成预算的30%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为8万元，支出决算为0.42万元，完成预算的5.2%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，与上年相比减少0.6万元，减少57%,减少的主要原因是厉行节约。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，公务用车购置费支出与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为9.6万元，支出决算为4.81万元，完成预算的50%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，与上年相比减少5.3万元，减少50%,减少的主要原因是厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.42万元，占8%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算4.81万元，占92%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.42万元，全年共接待来访团组2个、来宾20人次，主要是岩脚侗寨云上杨梅节采风活动及湖南省乡村重点村遴选考评工作组发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为4.81万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费4.81万元，主要是车辆维修  1.47万元、车辆加油 3.34 万元支出，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：说明：本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出63.07万元，比年初预算数（或者上年决算数）减少43.49 万元，降低41%。主要原因是：严格节约开支。

十、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0.5万元，用于召开乡人大会议会议，人数112人，内容为人大选举。开支培训费0万元，未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额2万元，其中：政府采购货物支出2万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，由于工程支出总额为0万元，无法计算工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，由于服务支出总额为0万元，无法计算服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

（一）部门整体支出绩效情况

1、投入（预算配置情况）

（1）在职人员控制率（5分）：本单位2022年度编制人数为38人，实际在职人数为34人，实际在职人员数与编制数的比率=（在职人员数/编制数）*100%=89%，本单位该项指标得分5分。

（2）“三公经费”变动率（5分）：2022年“三公经费”实际支出总额5.23万元，2021年“三公经费”实际支出总额10.53万元。本单位“三公经费”变动率=(本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额)/ 上年度“三公经费”总额*100%=50%，本单位该项指标得分3分。

（3）重点支出安排率（5分）：重点项目支出0万元，项目总支出0万元。重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%=100%≥90%，本单位该项指标评分5分。

2、过程

(1)预算执行情况

①预算调整率（3分）：本单位在2022年度内未涉及预算追加、追减或结构调整的资金，本单位该项指标得分3分。

②支付进度（3分）：本单位对项目支付资金能及时拨付到位，本单位该项指标得分3分。

③资金结余（3分）：本单位资金均能及时拨付到位，本年度结余为0，该项指标得分3分。

④“三公经费”控制率（6分）：2022年“三公经费”实际支出数5.3万元，“三公经费”预算安排数17.6万元。“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）*100%=30%，该项指标得分6分。

（2）预算管理情况

①管理制度健全性（3分）：本单位按照预算资金管理办法，坚持“量入为出和专款专用”的原则，建立健全相关的财务管理制度，会计核算制度，制定了经费开支具体方案，切实规范专项资金的管理，健全工作机制，抓住关键环节，全面自查自纠。该项指标得分3分。

②资金使用的合规性（3分）：支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金（开支）拨付有完整的审批程序和手续；支出符合部门预算批复的用途；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出、随意借用、大额现金支付等情况。重大财务事项经由集体研究决策；专项资金做到专款专用；原始凭证的取得真实有效；无超范围、超预算开支。本单位该项指标得分3分。

③预决算信息公开性和完善性（3分）：按规定内容公开预决算信息；按规定时限公开预决算信息；基础数据信息和会计信息资料真实；基础数据信息和会计信息资料完整；基础数据信息和会计信息资料准确。本单位该项指标得分3分。

④政府采购执行率(3分)：政府采购执行率=（实际政府采购预算项目个数/政府采购预算项目个数）×100%=100%，本单位该项指标得分3分。

⑤公务卡刷卡率（3分）：本单位该项指标得分0分。

（3）资产管理情况

①管理制度健全性（3分）：严格按照相关财务规定，建立健全资产管理制度，相关资产管理制度得到有效执行。本单位该项指标得分3分。

 ②资产管理安全性（4分）：本单位资产保存完整，配置合理，处置规范；资产账务管理合规，账实账卡相符；资产有偿使用及处置收入及时足额上缴，定期清查盘点资产，按标准购置固定资产。本单位该项指标得分7分。

（二）存在的问题及原因分析

部分项目实施单位财务核算欠规范，未对专项资金实行专账核算，与其他资金混合在一起使用，导致预算执行存在偏差。

建议：进一步完善资金管理。加强财务核算，做到专款专用，严格按照预算规定的用途使用专项资金。

 

第四部分

名词解释

 

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。